Сучасне банківське законодавство. Сучасне банківське законодавство у Російській федерації. Банківське право та адміністративне

Запитання для підготовки до іспиту з дисципліни «Банківське законодавство»

1. Поняття та особливості банківської системи РФ.

БС (БС) РФ, що відповідає ринковій економіці, почала формуватися в 90 після прийняття основних законів «Про Центральний банк РРФСР (Банку Росії)» та «Про банки та банківську діяльність у РРФСР».

Нині функціонує дворівнева БС. Перший рівень – Центр. банк РФ. Другий рівень складається з трьох ланок. До першої ланки ставляться Ощадбанк РФ, Зовнішторгбанк і Зовнішекономбанк, контрольні пакети акцій яких належать державі, тобто. вони за статусом напівдержавні. У другу ланку входять різні ком. банки, у третю ланку – інші кредитні установи.

Правовий статус ЦБ РФ, його правничий та обов'язки визначено Федеральним законом «Про Центральному банку РФ (Банку Росії)».

Банк Росії є юр. особою, проте не реєструється у податкових органах. Як юридичну особу він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів, але отримання прибутку не є метою його діяльності. Банк Росії самостійно виконує свої функції та у поточній діяльності незалежний від органів державного управління економікою, проте підзвітний законодавчим та виконавчим органам державної влади. Вищим органом Банку Росії є рада директорів, до якого входить голова Банку Росії та 12 членів, які мають працювати у банку на постійній основі. Рада директорів виконує такі функції:

ЦБ є головним банком держави і визнається єдиним біля країни органом грошово-кредитного валютного регулювання економіки.

Осн. цілями Банку Росії є: захист та забезпечення стійкості рубля, у тому числі його купівельної спроможності та курсу по відношенню до іноземних валют; розвиток та зміцнення БС Росії, забезпечення ефективного та безперебійного функціонування системи розрахунків.

2. Джерела банківського права.

Відповідно до ст. 2 Федерального закону від 2.12.90 «Про банки та банківську діяльність» правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією РФ, зазначеним Федеральним законом, Федеральним законом «Про Центральний банк РФ (Банку Росії)», іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.

Наступним у системі банківського законодавства слід назвати Цивільний кодекс РФ (ч. 1 та 2). У ньому визначаються поняття підприємницької діяльності та її ознаки, організаційно-правові форми юридичних осіб; кодекс встановлює поняття та зміст договорів банківського вкладу, банківського рахунку, кредитного договору, підстави відповідальності сторін тощо.

Також найважливіше місце займають федеральні закони. Слід передусім назвати Федеральні закони «Про банки та банківську діяльність», «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», «Про валютне регулювання та валютний контроль», «Про ринок цінних паперів», «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг» " та ін.

У регулюванні банківської діяльності значної ролі грають підзаконні нормативні акти. Банківському праву взагалі притаманне багаторівневе нормативне регулювання, що також не можна визнати позитивним фактом.

локальні акти кредитних організацій, що мають ознаки нормативності, системності, обов'язковості, письмової форми та примусовості виконання; звичаї ділового обороту, які мають ознаки постійності; поширеність застосування; обмеженістю звичаю підприємницькими відносинами; відсутністю законодавчого врегулювання.

3. Правовий інститут Центрального Банку Росії.

Статус, цілі діяльності, функції та повноваження Центрального банку РФ визначаються Конституцією РФ та федеральними законами. Нині щодо ЦБ РФ діє Федеральний закон від 10.07.02 р. «Про Центральний банк РФ (Банку Росії)».

Банк Росії є юридичною особою і є єдиною централізованою системою з вертикальною структурою управління. У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації.

Основними цілями діяльності ЦБ РФ є: захист та забезпечення стійкості рубля; розвиток та зміцнення БС РФ; забезпечення ефективного та безперебійного функціонування платіжної системи.

Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів РФ.

Керівництво та управління Банком Росії здійснює його вищий орган – Рада директорів. У цей колегіальний орган входить Голова ЦБР та 12 членів, що працюють у Банку Росії на постійній основі. Рада директорів розробляє у взаємодії з Урядом основні напрями єдиної державної грошово-кредитної політики, встановлює економічні нормативи та норми обов'язкових резервів для кредитних організацій, приймає рішення про зміну процентних ставок Банку Росії, визначає ліміти операцій на відкритому ринку, умови допуску іноземного капіталу до банківської системи Росії, обсяги випуску та вилучення готівки з обігу.

ЦБ представляє інтереси нашої держави у взаємовідносинах із центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях.

Банк Росії з питань, що належать до його компетенції, видає нормативні акти, обов'язкові для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів РФ та органів місцевого самоврядування, всіх юридичних та фізичних осіб.

Осн. Функції Банку Росії: 1) розробка та проведення єдиної державної грошово-кредитної політики. 2) здійснення банківського регулювання та банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій. 3) забезпечення та підтримання стабільності в банківській системі РФ. 4) здійснення банківських операцій.

4. Поняття обов'язкових нормативів за Центральний Банк Росії.

З метою забезпечення стійкості кредитних організацій Банк Росії може встановлювати їм обов'язкові нормативи:

1) мінімальний розмір статутного капіталу для новостворених кредитних організацій (5 мільйонів ЄВРО)

2) граничний розмір майнових (негрошових) вкладів у статутний капітал кредитної організації (20% перші два роки діяльності кредитної організації та 10% наступні роки);

3) максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (встановлюється у відсотках від розміру власних коштів кредитної організації та не може перевищувати 25% від розміру власних коштів кредитної організації).

4) максимальний розмір (він може перевищувати 800% розміру власні кошти кредитної організації) великих кредитних ризиків, який встановлюється як відсоткове співвідношення сукупної величини великих ризиків та власні кошти кредитної организации. Великим кредитним ризиком є ​​сума кредитів, гарантій та поруків на користь одного клієнта, що перевищує 5% власних коштів кредитної організації.

5) нормативи ліквідності кредитної организации. Визначаються як: співвідношення її активів та пасивів з урахуванням термінів, сум та типів активів та пасивів та інших факторів; відношення її ліквідних активів (готівки, вимог до запитання, короткострокових цінних паперів, інших легкореалізованих активів) та сумарних активів;

6) нормативи достатності капіталу. Визначаються як відношення розміру власні кошти кредитної організації та суми її активів, зважених за рівнем ризику;

7) розміри валютного, відсоткового та інших ризиків.

8) мінімальний обсяг резервів, створюваних під ризики.

9) нормативи використання власні кошти банків придбання часток (акцій) інших юридичних; він визначається як виражене у відсотках відношення сум інвестованих та власних коштів кредитної організації та не може перевищувати 25% власних коштів кредитної організації;

10) максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поруок, наданих кредитною організацією своїм учасникам (акціонерам). Він визначається у відсотках від власних коштів кредитної організації та не може перевищувати 50%.

5. Правові основи реєстрації та ліцензування кредитних організацій.

КО підлягають держ. реєстрації відповідно до Фед. законом «Про державну реєстрацію юридичних» від 8.09.01 з урахуванням встановленого спеціального порядку держ. реєстрації КЗ. Реєстрацію та ліцензування КО здійсн. ЦП.

Банк Росії має право відмовити у державній реєстрації КО за такими підставами: невідповідність кваліфікаційним вимогам, що пред'являються до запропонованих кандидата посади керівників виконавчих органів прокуратури та (або) гол. бухгалтера; незадовільне фінансове становище засновників КО або невиконання ними своїх зобов'язань перед федеральним бюджетом, бюджетами суб'єктів РФ та місцевими бюджетами за останні три роки; невідповідність документів, поданих для держ. реєстрації та отримання ліцензії, вимогам фед. законів.

Відомості про створення, реорганізації та ліквідації кредитних організацій мають бути внесені до єдиного держ. реєстр юр. осіб уповноваженим реєструючим органом виходячи з рішення ЦБ про державну реєстрацію. Уповноваженим реєструючим органом, провідним єдиний держ. реєстр юр. осіб, є Мін-во РФ з податків і зборів.

З моменту отримання ліцензії кредитна організація отримує право займатися банківською діяльністю та вважається створеною.

Новоствореному банку можуть бути видані такі види ліцензій: ліцензія на здійснення банківських операцій із коштами в рублях (без права залучення у вклади коштів фізичних осіб); ліцензія на здійснення банківських операцій із коштами в рублях та у валюті (без права залучення у вклади грошових коштів фізичних осіб). За наявності цієї ліцензії банк має право встановлювати кореспондентські відносини із необмеженою кількістю іноземних банків; ліцензія на залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів. Ця ліцензія може бути видана одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій із коштами в рублях та у валюті (без права залучення у вклади коштів фізичних осіб).

Види ліцензій, що видаються банку для розширення своєї діяльності: ліцензія на здійснення банківських операцій із коштами в рублях та іноземній валюті (без права залучення у вклади коштів фізичних осіб). За наявності такої ліцензії банк має право встановлювати кореспондентські відносини з необмеженою кількістю іноземних банків; ліцензія на залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів. Вона може бути видана одночасно із першою ліцензією; ліцензія на залучення у вклади коштів фізичних осіб у рублях. Вона може бути видана одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій або за наявності цієї ліцензії; Генеральна ліцензія - видається банку, що має ліцензії на здійснення всіх банківських операцій із коштами в рублях та іноземній валюті та виконує встановлені Банком Росії вимоги до розміру статутного капіталу.

Небанківським кредитним організаціям може бути видані такі види ліцензій: для розрахункових НКО - ліцензія на здійснення банківських операцій із коштами в рублях або із коштами в рублях та іноземній валюті; для організацій інкасації – ліцензія на здійснення інкасації грошових коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів.

6. Правове становище кредитних организаций.

Відповідно до ст. 1 Федерального закону від 2.12.90 «Про банки та банківську діяльність» кредитною організацією визнається юридична особа, яка для отримання прибутку як основної мети своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ РФ має право здійснювати банківські операції, передбачені цим Федеральним законом. КО утворюється з урахуванням будь-якої форми власності як господарське суспільство. КО є комерційною юридичною особою. Основна мета діяльності КО - одержання прибутку.

КО може бути створена лише у строго визначеній законом організаційно-правовій формі – господарського товариства. Вона здійснює лише ту діяльність, яка законом віднесена до банківської та не має права здійснювати виробничу, страхову та торговельну діяльність. Право здійснювати банківську діяльність виникає у КЗ лише після отримання спеціального дозволу (ліцензії) ЦП.

Існує два різновиди кредитних організацій - банківські кредитні організації (банки) та небанківські кредитні організації. Банківська кредитна організація має виключне право здійснювати разом такі банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних і юридичних; розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості; відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Небанківська кредитна організація - кредитна організація, яка має право здійснювати окремі банківські операції, передбачені Федеральним законом «Про банки та банківську діяльність». Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.

7. Правове становище небанківських кредитних організацій (НКО)

Існує два різновиди кредитних організацій - банківські кредитні організації (банки) та небанківські кредитні організації. Небанківська кредитна організація - кредитна організація, яка має право здійснювати окремі банківські операції, передбачені Федеральним законом «Про банки та банківську діяльність». Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.

Нині російському законодавству відомі три види небанківських кредитних організацій. 1. Розрахункові небанківські кредитні організації. 2. Небанківські кредитні організації інкасації. 3. Депозитно-кредитні небанківські кредитні організації.

8. Правове становище у Росії іноземних банків та банків з участю іноземного капіталу.

Іноземним є банк, визнаний таким за законодавством іноземної держави, біля якого він зареєстрований. Діяльність регулюється Указом Президента РФ 7.11.93. «Про діяльність іноземних банків та спільних банків з участю коштів нерезидентів біля РФ».

Для державної реєстрації речових банків з участю ин. капіталу та філії іноземного банку та отримання ними ліцензії на здійснення банківських операцій крім документів для реєстрації звичайної КО (заява з клопотанням про державну реєстрацію КО; установчий договір; статут; протокол зборів засновників про прийняття статуту та про затвердження кандидатур для призначення на посади керівників виконавчих органів і головбуха, свідоцтво про сплату держмита, декларації про доходи засновників) іноземне юридична особа представляє: 1) рішення про його участь у створенні КО на території РФ або про відкриття філії банку; 2) документ, що підтверджує реєстрацію юр особи, та баланси за 3 попередні роки, підтверджені аудиторським висновком; 3) письмову згоду відповідного контрольного органу країни його місцезнаходження на участь у створенні КЗ на території РФ у випадках, коли такий дозвіл потрібен за законодавством країни його місцеперебування. Іноземна фізична особа є підтвердженням першокласним іноземним банком платоспроможності цієї особи.

БР видає попередні дозволи створення КО з іноземними інвестиціями, під ним розуміється принципове згоду БР щодо конкретного нерезидента у створенні КО - резидента. Під час розгляду питання видачу дозволу враховується: - рівень використання квоти участі іноземного капіталу банківській системі России; - фінансове становище та ділова репутація засновників-нерезидентів; - черговість подання заяв. БР може брати до уваги обсяг іноземних інвестицій у банківській системі РФ з країн місця знаходження засновників, і навіть характер двосторонніх відносин між РФ і державою місця перебування кожного з засновників.

9. Загальна характеристика банківських операцій

БО - угоди, систематично проведені кредитними організаціями та Банком Росії (його установами) відповідно до принципу виняткової правоздатності, об'єктом яких можуть виступати гроші, цінні папери, дорогоцінні метали, природні дорогоцінні камені.

Усі угоди, що здійснюються банками, може бути розбиті на дві групи. До першої відносяться угоди, вчинення яких становить безпосередньо предмет діяльності банку, як, наприклад, прийом вкладів тощо. До другої групи відносяться угоди, вчинення яких має допоміжне значення та служить для забезпечення організаційних та матеріальних передумов роботи банку. Угоди, які стосуються першої групи, називаються банківськими операціями.

До банківських операцій відносяться: 1) залучення ден коштів фіз та юр осіб у вклади (до запитання та на визначений термін), розміщувати ці залучені кошти від свого імені та за свій рахунок; 3) відкриття та ведення банк рахунків фіз та юр осіб; 4) здійснення розрахунків за дорученням фіз та юр осіб, у тому числі банків-кореспондентів, за їх банком рахунках; 5) інкасація грошових коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів та касове обслуговування фізичних та юридичних осіб; 6) купівля-продаж іноземної валюти у готівковій та безготівковій формах; 7) залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів; 8) видача банківських гарантій; 9) здійснення переказів грошей за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.

Усі банківські операції та інші угоди здійснюються у рублях, а за наявності відповідної ліцензії БР - та в іноземній валюті.

10. Агентські (посередницькі) операції із цінними бумагами.

Посередницька діяльність є спеціалізовану діяльність на фондовому ринку з перерозподілу грошових ресурсів суспільства, по взаємозв'язку постачальників капіталу та його споживачів, з інформаційного обслуговування випуску та обігу цінних паперів, яка ведеться, як правило, на переважній основі. Предметом праці посередницьких структур, що працюють на фондовому ринку, є цінні папери.

Посередницька діяльність є нематеріальною послугою, яку надають посередники непрофесійним учасникам, створюючи умови для нормального функціонування ринку. Ця діяльність має бути визнана державою та учасниками фондового ринку та відповідати кваліфікаційним нормативам, критеріям фінансової стійкості, прийнятному рівню ризику, вимогам розкриття інформації та дотримання ділової етики.

Посередники - це юридичні та/або фізичні особи, які є сполучною ланкою між покупцями та продавцями, сприяючи руху капіталу на ринку цінних паперів між первинними власниками грошових коштів та цінних паперів та їх кінцевими користувачами.

Агентські (посередницькі) операції з цінними паперами здійснюються банком за дорученням, за рахунок і на користь своїх клієнтів на підставі як довгострокових договорів, так і на підставі разових замовлень. Банк надає своїм клієнтам на фондовому ринку брокерські послуги з обслуговування операцій купівлі-продажу-міни цінних паперів, а також надає депозитарні послуги зберігача цінних паперів.

11. Торгівельні операції банків із цінними паперами.

Відповідно до п. 1 ст. 142 ч. 1 ДК РФ цінним папером є документ, що засвідчує з дотриманням встановленої форми та обов'язкових реквізитів майнові права, здійснення або передача яких можливі лише за його пред'явленні. Основними ознаками цінних паперів є такі: 1) цінний папір є документ, що має встановлену законом форму та обов'язкові реквізити; 2) встановлює певні майнові права; 3) здійснення або передача зазначених майнових прав можливе лише після пред'явлення цього документа.

КО може здійснювати операції як з емісійними, і з неемісійними цінними паперами. Операції кредитних організацій з емісійними цінними паперами здійснюються на фондовому ринку, операції з неемісійними цінними паперами - поза ним.

Діяльністю з організації торгівлі над ринком цінних паперів визнається надання послуг, безпосередньо сприяють укладання цивільно-правових угод із цінними паперами між учасниками ринку цінних паперів. Торгові операції банків із ЦБ – це купівля та продаж за дорученням клієнта цінних паперів.

Можливість вільно реалізувати цінний папір і отримати за нього гроші характеризується оборотністю цінного паперу. Цінний папір може бути об'єктом купівлі-продажу, а може опосередковувати над ринком обіг інших товарів.

Відповідно до ст. 6 Закону «Про банки та банківську діяльність» кредитні організації мають право здійснювати професійну (в т.ч. та торгову) діяльність на фондовому ринку за дотримання таких вимог законодавства: 1) дотримання мінімального розміру статутного капіталу. Цей розмір встановлений для кожного виду професійної діяльності у МРОТ; 2) дотримання кваліфікаційних вимог до керівників, контролерів та спеціалістів організацій, які здійснюють професійну діяльність. Ці вимоги встановлюються ФКЦП, але щодо банків порядок атестації та кваліфікаційні вимоги до керівників та спеціалістів банків встановлюються Центральним банком; 3) дотримання порядку ліцензування професійної діяльності над ринком цінних бумаг.

12. Банківські операції довірчого управління.

Об'єктами довірчого управління для кредитної організації, що виступає в якості довірчого керівника, можуть бути кошти у валюті Російської Федерації та в іноземній валюті, цінні папери, природні дорогоцінні камені та дорогоцінні метали, похідні фінансові інструменти, що належать резидентам Російської Федерації на правах власності.

Правові норми, що регулюють правовідносини, пов'язані з довірчим управлінням майном та ц/б відображаються в Інструкції ЦБР "Про порядок здійснення операцій довірчого управління та бухгалтерський облік цих операцій кредитними організаціями РФ".

За договором довірчого управління майном одна сторона (засновник управління) передає іншій стороні (довірчому управляючому) на певний термін майно в довірче управління, а інша сторона зобов'язується здійснювати управління цим майном на користь засновника управління або зазначеної ним особи (вигодонабувача). Цей договір може передбачати управління майном на користь засновника управління або зазначеної ним особи без об'єднання майна даного засновника в єдиний майновий комплекс з майном інших осіб (Індивідуальний договір довірчого управління) або з об'єднанням майна даного засновника на єдиний майновий комплекс - Загальний фонд банківського управління - поряд з майном інших. Документ, що містить інформацію про частку кожного виду цінних паперів (акцій, облігацій, векселів тощо), що входять в портфель інвестицій ОФБУ, частку коштів, що розміщуються у валютні цінності, про галузеву диверсифікацію вкладень (за видами галузей емітентів цінних паперів) обзивається інвестиційною декларацією. У договорі про довірче управління ц/б повинні бути відображені такі пункти: а) предмет договору б) майно передається в довірче управління в) права та обов'язки сторін г)строк дії договору д) терміни виконання договору е) звітність та винагорода довірчого управляючого ж) порядок виплати доходів (прибутку) засновнику довірчого управління (вигодонабувачу) з) підстави припинення договору та інші умови, а також юридичні адреси сторін.

13. Кредитні банківські операції із векселями.

Вексельно-кредитні операції у банку починаються з отримання клієнтом вексельного кредита. Кредити у формі обліку векселів та у формі спеціального позичкового рахунку під забезпечення векселів відкриваються окремо. Вексельні кредити поділяються на постійні та одноразові.

Кредити з обліку векселів може бути пред'явницькими і векселедательскими. Перший відкривається обліку переданих клієнтами банку векселів. Господарські суб'єкти, які мають велику кількість купівельних векселів, використовують пред'явницькі кредити.

Векселедавчий кредит надається клієнтам, які видають під цей кредит векселі на оплату товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг, що надаються іншим суб'єктам господарювання, підприємствам та особам. Останні представляють такі векселі до банку, який пересилає їх обліку до банку векселедавця з допомогою відкритого йому векселедавцем кредиту.

Кредити відкриваються за заявками. Заявка по вексельному кредиту подається зазвичай у банк, у якому відкриті основні рахунки підприємств, суб'єктів господарювання, зокрема розрахунковий (поточний) счет.

Під час розгляду можливості відкриття кредиту банк розглядає, насамперед, наскільки господарсько-фінансове становище клієнта характеризує можливість своєчасного погашення кредиту, і навіть ступінь його кредитоспроможності.

Векселі приймаються до обліку лише у розмірі вільного залишку кредиту. Для визначення цього залишку ведеться спеціальний позасистемний облік: «близько клієнта». Обліго служить для довідок у тому, чи перевищує сума векселів, пред'явлених клієнтом чи врахованих за його вексельному кредиту іншими пред'явниками, розміру відкритого йому кредиту, і який ще вільний залишок кредиту.

14. Комісійні банківські операції із векселями.

Банківські операції з векселями здійснюються у таких основних формах: облік векселя комерційним банком (або переоблік Центральним банком), коли банк сплачує власнику векселя суму, проставлену на векселі, за мінусом відсотків за чинною обліковою ставкою; позички під заставу векселя, акцепт, аваль векселів та комісійні операції із векселями.

Комісійні банківські операції із векселями - це операції із векселями, виконувані банками за дорученням клієнтів за комісійну винагороду. До торгово-комісійних операцій належить купівля-продаж банком за дорученням клієнтів цінних паперів, валюти, дорогоцінних (шляхетних) металів. Основну масу операцій даного рівня ринку становить переоблік та перезастава першокласних векселів.

15. Емісія цінних паперів комерційним банком.

З допомогою емісії цінних паперів суб'єкти господарювання можуть формувати як свій власний капітал, а й залучати позиковий. Формування власного капіталу за допомогою здійснення емісійних операцій здійснюється за допомогою акцій та є обов'язком тих юр. осіб, створених як АТ. Кредитні організації, створені як акціонерне товариство відкритого чи закритого типу зобов'язані здійснити емісію акцій пізніше 1 місяці після повної оплати оголошеного статутного капіталу.

Процедура емісії КБ цінних паперів встановлено Інструкцією Банку Росії від 17.09.96 «Про правила випуску та реєстрації цінних паперів кредитними організаціями біля РФ»

Емісія цінних паперів КБ може здійснюватися у кількох случаях: 1) під час створення КБ; 2) у разі зміни її статутного капіталу, якщо КБ створено у формі акціонерного товариства; 3) у разі необхідності залучення позикового капіталу шляхом випуску облігацій.

Процедура емісії цінних паперів складається з кількох етапів: 1. Ухвалення емітентом рішення про випуск цінних паперів. 2. Підготовка проспекту емісії у разі, коли реєстрація випуску цінних паперів супроводжується реєстрацією проспекту емісії. 3. Реєстрація випуску цінних бумаг. 4. Розкриття інформації, що міститься у реєстраційних документах. цінних паперів.

5. Розміщення цінних паперів. 6. Реєстрація підсумків випуску цінних бумаг. 7. Розкриття інформації, що міститься у звіті про результати випуску цінних паперів кредитними організаціями.

Таким чином, при розміщенні цінних паперів утворюються фінансові ресурси, необхідні емітенту, а при купівлі-продажу цінних паперів – перерозподіл цих ресурсів.

16. Депозитарна діяльність банків над ринком цінних паперів

Депозитарною діяльністю визнається надання послуг із зберігання сертифікатів цінних паперів та обліку та переходу прав на цінні папери. Професійний учасник ринку ц/паперів, який здійснює депозитарну діяльність, називається депозитарієм (тільки юридична особа). Особа, яка користується послугами депозитарію зі зберігання ц/паперів та обліку прав на ц/паперу, називається депонентом.

Договір між депозитарієм та депонентом, що регулює їх відносини у процесі депозитарної діяльності, називається депозитарним договором (договором про рахунок депо). Депозитарний договір має бути укладено у письмовій формі. Депозитарій зобов'язаний затвердити умови провадження ним депозитарної діяльності, що є невід'ємною складовою укладеного депозитарного договору. Укладання депозитарного договору не тягне у себе перехід до депозитарію права власності на цінні папери депонента. Депозитарій не має права розпоряджатися ц/паперами депонента, керувати ними або здійснювати від імені депонента будь-які дії з ц/паперами, крім тих, що здійснюються за дорученням депонента у випадках, передбачених депозитарним договором. Депозитарій немає права обумовлювати укладання депозитарного договору з депонентом відмовою останнього хоча б від однієї з прав, закріплених цінними паперами. Депозитарій несе цивільно-правову відповідальність за збереження депонованих у нього сертифікатів цінних паперів. На цінні папери депонентів може бути звернено стягнення за зобов'язаннями депозитарію. Депозитарій має право на підставі угод з іншими депозитаріями залучати їх до виконання своїх обов'язків щодо зберігання сертифікатів цінних паперів та/або обліку прав на цінні папери депонентів (тобто ставати депонентом іншого депозитарію або приймати як депонент інший депозитарій), якщо це прямо не заборонено депозитарним договором.

Депозитарний договір має містити такі істотні умови: а) однозначне визначення предмета договору: надання послуг із зберігання сертифікатів цінних паперів та/або обліку прав на цінні папери; б) порядок передачі депонентом депозитарію інформації про розпорядження депонованими депозитарії цінними паперами депонента; в) термін дії договору; г) розмір та порядок оплати послуг депозитарію, передбачених договором; д) форму та періодичність звітності депозитарію перед депонентом; е) обов'язки депозитарію.

17. Інвестиційні операції комерційних банків.

Відповідно до чинного законодавства під інвестором на ринку цінних паперів слід розуміти юр. чи фіз. особа, і навіть гос-во, що вкладає ден. ср-ва (свої чи залучені) у цінних паперів із єдиною метою отримання прибутку чи іншого позитивного эффекта. Банки мають право здійснювати інвестиційні операції на ринку цінних паперів та купувати цінні папери інших емітентів.

Банк, що спеціалізується на операціях із цінними паперами (їх купівлі, розміщення та інших операціях), зазвичай називається інвестиційним банком. Діяльність інвестиційних банків полягає в наступному: 1) розміщення власних цінних паперів або цінних паперів, емітованих іншими суб'єктами господарювання; 2) купівлі-продажу цінних паперів на вторинному ринку.

Одна з найпоширеніших інв. операцій КБ - це про андеррайтинг, тобто. гарантія розміщення. Банк здійснює купівлю цінних паперів у емітента при їх випуску та подальший перепродаж їх інвесторам. Емітент та банк укладають при цьому емісійну угоду. Банк зазвичай купує весь випуск цінних паперів та гарантує емітенту всю суму виручки від продажу.

Інвестиційна діяльність банків може здійснюватись як за рахунок власних, так і за рахунок залучених коштів, причому найчастіше має місце останнє. Тому інвестиційна діяльність банків над ринком цінних паперів пов'язані з істотним ризиком і заборонена у низці країн, що йшлося вище. У Росії законодавчої заборони здійснення банками подібних операцій немає.

18. Способи правового забезпечення виконання банківських угод.

Чинне законодавство визначає основні способи забезпечення виконання зобов'язань: заставу, завдаток, поруку, банківську гарантію та неустойку. Разом з тим, найбільш поширеними в банківській практиці є такі способи забезпечення, як застава, порука та банківська гарантія.

Запорука- спосіб забезпечення зобов'язання, за якого кредитор-заставоутримувач набуває право у разі невиконання боржником зобов'язання отримати задоволення за рахунок закладеного майна переважно перед іншими кредиторами за вилученнями, передбаченими законом. Предметом застави можуть бути речі, цінні папери, інше майно (яке може бути відчужене заставником) та майнові права. Не можуть бути запорукою вимоги, що мають особистий характер, а також інші вимоги, застава яких заборонена законом. Запорука у банківському кредитуванні забезпечує виконання зобов'язання клієнта щодо повернення суми кредиту, сплати відповідних відсотків і неустойок у вигляді реалізації закладеного имущества.

Зазвичай, посилання забезпечення кредитного договору формі застави є у тексті кредитного договору. Якщо у встановлений кредитним договором термін зобов'язання позичальника щодо повернення суми кредиту не виконуються, у кредитора (банку) виникає право на отримання задоволення із закладеного майна. При цьому банк має право задовольнити свої вимоги в повному обсязі, що визначається на момент фактичного задоволення, включаючи відсотки, збитки, заподіяні простроченням виконання, а у випадках, передбачених договором - неустойку; відшкодуванню підлягають також необхідні витрати на утримання закладеного майна у витрати на здійснення забезпеченої заставою вимоги.

Підставою звернення стягнення на закладене майно є рішення, арбітражного чи третейського суда.

Застава припиняється з таких підстав: - у разі припинення забезпеченого заставою зобов'язання; - при загибелі закладеного майна; - при закінченні терміну дії права, що становить предмет застави; - під час переходу прав щодо застави до заставодержателю; - В інших випадках, передбачених законом.

за договору порукипоручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи відповідати за виконання останнім її зобов'язання повністю або у частині. Особливість цього способу забезпечення у тому, що позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники. При цьому, поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, як і боржник, включаючи сплату відсотків, відшкодування судових витрат на стягнення боргу та інших збитків кредитора, спричинених невиконанням або неналежним виконанням зобов'язання боржником. Проте договором поруки може бути передбачена субсидіарна відповідальність.

Порука припиняється: а) припиненням забезпеченого ним зобов'язання; б) зміною зобов'язання, що тягне за собою збільшення відповідальності або інші несприятливі наслідки для поручителя, без його згоди; в) переведенням на іншу особу боргу за забезпеченим порукою зобов'язанням, за відсутності згоди з боку поручителя відповідати за нового боржника; г) відмовою кредитора прийняти належне виконання зобов'язання боржником чи поручителем; е) закінченням зазначеного у договорі поруки терміну.

В силу банківської гарантіїбанк, інша кредитна, або страхова організація (гарант) дають на прохання іншої особи (принципалу) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умов наданого гарантом зобов'язання грошову суму після пред'явлення бенефіціаром письмової вимоги про її сплату.

Крім викладених вище, банківськими звичаями допускається застосування різних способів додаткового забезпечення виконання зобов'язань позичальника. Серед них найбільш поширені такі:

1) неустойка - визначена договором грошова сума, яку боржник зобов'язаний сплатити кредитору у разі невиконання або неналежного виконання зобов'язання за кредитним договором (повернення, або невчасне повернення позички);

2) угоди РЕПО - договору купівлі-продажу цінних паперів із зобов'язанням зворотного викупу за заздалегідь встановленою ціною та у заздалегідь встановлені терміни. З метою забезпечення кредитного договору організація, яка має право власності на певні цінні папери, може продати їх банку із зобов'язанням згодом викупити назад за вищою ціною.

19. Зобов'язання комерційного банку за договором.

Укладаючи договір, банк приймає він опр. зобов'язання. У разі невиконання або неналежного виконання зобов'язання договору банк притягується до відповідальності за те, що явл. різновидом цивільно-правової ответственности. Так, банки можуть бути піддані деяким адміністративним санкціям з боку Банку Росії, який здійснює нагляд над діяльністю КО. В даний час позиція ЦБ РФ спрямована на посилення наглядових функцій, для того, щоб очистити банківську систему від тих кредитних організацій, які грубо порушують вимоги законодавства і не виконують своїх обов'язків перед вкладниками. Банк Росії має встановлені законом повноваження контролю над діяльністю банку, зокрема щодо призупинення діяльності банку та відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій.

Для банку, не виконує умови договору, відповідальність виявляється у настання несприятливих наслідків. Ці несприятливі наслідки за договором може лише у вигляді покладання на банк додаткової цивільно-правової обов'язки (відшкодування збитків, сплату неустойки (відсотків)). При цьому банк з цивільно-правових позицій не може бути позбавлений суб'єктивних цивільних прав, що належать йому, оскільки банк за договором банківського вкладу не має прав в силу одностороннього характеру договору. Проте за притягнення банку до адміністративної відповідальності за неповернення вкладу чи невиплату відсотків можливе позбавлення суб'єктивних прав, які належать банку, наприклад, запровадження за ст. 75 ФЗ РФ «Про Центральний банк Російської Федерації» обмежень щодо здійснення окремих банківських операцій.

Відшкодування збитків можна застосовувати завжди порушення банком договору банківського вкладу. Відповідно до п. 1 ст. 393 ДК РФ, банк-боржник зобов'язаний відшкодувати вкладнику-кредитору збитки, заподіяні невиконанням чи неналежним виконанням зобов'язання за договором банківського вкладу. Під збитками відповідно до ст. 15 ДК РФ розуміються витрати, яке особа, чиє право порушено, справило або має буде зробити для відновлення порушеного права, втрата майна (реальний збиток), а також неотримані доходи, які ця особа отримала б за звичайних умов цивільного обороту, якби його право був порушено (втрачена вигода).

Вкладник має право вимагати повного відшкодування збитків. Це означає, що відшкодуванню підлягають як реальні збитки, так і втрачена вигода.

20. Діяльність з ведення peeстpa іменних цінних паперів.

Діяльністю з ведення реєстру власників іменних цінних паперів є: - посвідчення (фіксація) прав титульних власників на цінні папери, що належать їм, а також прав номінального тримання цінних паперів; - фіксація даних про цінні папери, що перебувають у номінальному триманні у депозитарію; - фіксація даних про цінні папери, що підлягають розміщенню, погашені або викуплені емітентом; - складання на підставі даних реєстру списків усіх титульних власників, цінних паперів певного випуску, включаючи титульних власників цінних паперів цього випуску, що перебувають у номінальному утриманні, станом на певну дату.

Діяльність щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів здійснюється на підставі Федерального закону РФ "Про ринок цінних паперів", "Положення про ведення реєстру власників іменних цінних паперів", затвердженого Постановою Федеральної комісії з ринку цінних паперів № 27 від 02.10.1997 р. та інших нормативні акти.

Вимоги Положення про ведення реєстру власників іменних цінних паперів є обов'язковими для реєстраторів - професійних учасників ринку цінних паперів та емітентів, які здійснюють ведення свого реєстру власників іменних цінних паперів самостійно

Реєстр складається реєстроутримувачем на підставі записів про кількість цінних паперів на особових рахунках титульних власників та на підставі списків титульних власників цінних паперів на дату складання реєстру, представлених номінальними власниками.

Реєстратор здійснює ведення реєстру власників іменних цінних паперів на підставі договору з емітентом (договір про ведення реєстру), за яким емітент покладає на реєстратора свої зобов'язання щодо ведення реєстру. Договір про ведення реєстру повинен містити такі істотні умови: а) предмет договору - надання реєстратором емітенту послуг з ведення реєстру власників іменних цінних паперів та оплата цих послуг емітентом; б) обов'язок реєстратора вести особові рахунки зареєстрованих осіб; в) перелік дій, які реєстратор повинен здійснювати за вказівкою емітента, а також умови та порядок їх виконання; г) порядок складання та передачі емітенту реєстру титульних власників іменних цінних паперів; д) порядок передачі даних та документів емітенту або вказаному ним реєстратору при припиненні дії договору; е) форму та порядок звітності реєстратора перед емітентом;

21. Поняття дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння.

Після прийняття у минуле. році нового закону про валютне регулювання та валютний контроль драг. каміння та метали більше не вважаються валютними цінностями, і, відповідно, операції з ними не підлягають валютному контролю.

22. Поняття афінажу дорогоцінних металів.

Дорогоцінні метали - золото, срібло, платина та метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній та осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також брухту таких виробів.

Аффинаж - процес очищення вилучених дорогоцінних металів від домішок та супутніх компонентів, доведення дорогоцінних металів до якості, що відповідає державним стандартам та технічним умовам, що діють на території РФ, або міжнародним стандартам. Федеральний закон "Про дорогоцінні метали і дорогоцінні камені" від 26 березня 1998 р. № 41-ФЗ, ст. 1.

Очищення шліхового золота від радіоактивних елементів під поняття афінаж дорогоцінних металів не потрапляє.

23. Операції комерційних банків з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням.

Дорогоцінні метали - золото, срібло, платина та метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній та осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також брухту таких виробів.

Природні дорогоцінні камені - алмази, рубіни, смарагди, сапфіри та олександрити у сирому та обробленому вигляді, а також перли, за винятком ювелірних та інших побутових виробів з цих каменів та брухту таких виробів.

Банківські операції з ДМіДК-операції із залучення у вклади та розміщення ДМіДК. Дана діяльність здійснюється відповідно до наказу ЦБР від 1 листопада 1996 р. N 02-400 "Про введення в дію Положення "Про здійснення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами на території Російської Федерації та порядок проведення банківських операцій з дорогоцінними металами".

Банком Росії видаються ліцензії на здійснення банківських операцій із ДМіДК комерційними банками.

Банки (незалежно від наявності в них ліцензії ЦП на здійснення операцій з дорогоцінними металами) вправі приймати ДМіДК як забезпечення виконання зобов'язань юридичних та фізичних осіб (резидентів та нерезидентів). Крім того, банкам дозволяється зберігати та самостійно перевозити ДМіДК, а також перепродувати їх на підставі агентських угод та договорів комісії.

24. Особливості ведення банківських операцій із металевих рахунках.

Відповідно до положення ЦБР від 01.11.96 № 50 «Про здійснення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами біля РФ і порядку проведення банківських операцій із дорогоцінними металами», металеві рахунки відповідального зберігання – це рахунки клієнтів обліку дорогоцінних металів, переданих на відповідальне зберігання кредитну організацію із збереженням у своїй їх індивідуальних ознак (найменування, кількість цінностей, проба, виробник, серійний номер та інших.)

Усі організації та індивідуальні підприємці, які здійснюють операції з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням, зобов'язані стати (підлягають постановці) на спеціальний облік у державній інспекції пробірного нагляду, в районі діяльності якої вони пройшли державну реєстрацію.

25. Особливості грошових вкладів та їх правова захищеність

Одними з осн. ср-в формування ресурсів банків є поточні рахунки та вклади клієнтів – фізичних осіб. З погляду техніки банківського обслуговування відносини, що виникають із договорів банківського рахунку та банківського вкладу, дуже стикаються, тому законодавством допускається застосування до відносин банківського вкладу окремих положень про договори банківського рахунку (п.3 ст. 837 ЦК України).

Основна відмінність вкладу від поточного рахунку полягає в тому, що він завжди супроводжується внесенням на рахунок певної грошової суми, повернення якої обумовлено договором, тоді як за поточним рахунком можна вносити та отримувати будь-які суми та у будь-який час.

Вклади бувають термінові, безстрокові (до запитання) та умовні.

Договір банківського вкладу клієнтів - фізичних осіб визнається публічним договором, що означає обов'язок його укладання з будь-яким громадянином, що звернувся з цією метою, і заборона на встановлення будь-яких переваг або обмежень для одних вкладників перед іншими, незалежно від їх соціального становища, місця роботи, юридичного. статусу і т.д.

Договір банківського рахунку має бути укладений у письмовій формі. Відповідно до ст. 36 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" залучення коштів у вклади має бути оформлено договором у письмовій формі у двох примірниках, один з яких передається вкладнику. Крім того, укладання договору банківського вкладу може бути оформлене видачею вкладнику ощадної книжки, ощадного або депозитного сертифіката або іншого документа, що відповідає вимогам законодавства, банківським правилам та звичаям ділового обороту. Подібними документами (у певних випадках) можуть бути визнані різні цінні папери: векселі, акції, облігації (п.3 ст. 835 ЦК України).

26. Правова регламентація розрахунково-касових операцій у комерційному банку

РКО - ведення рахунків юридичних та фізичних осіб та здійснення розрахунків за їх дорученням.

Для їх ведення укладається договір на РКО – договір між ком. банком та клієнтом, що визначає порядок функціонування відповідного розрахункового рахунку. Відповідно до договором банк приймає він ряд зобов'язань: - проводити за рахунком клієнта у межах своєї компетенції всі види банківських операцій, передбачених чинним законодавством; - Забезпечувати безпеку всіх коштів, що надійшли на рахунок клієнта; проводити операції зі списання коштів з рахунку клієнта за безготівковими розрахунками за його дорученням; - забезпечувати конфіденційність інформації про господарську діяльність клієнта та операції, що проводяться за його рахунком; - Видавати клієнту виписки з його рахунку.

27. Види кредитних операцій у банківській діяльності

Кредитні операції - це відносини між кредитором і позичальником (дебітором) за поданням першому останньому певної суми коштів на умовах платності, терміновості, повернення. Банківські кредитні операції поділяються на великі групи: - активні, коли банк виступає від імені кредитора, видаючи позички; - пасивні, коли банк виступає у ролі позичальника (дебітора), залучаючи гроші від клієнтів та інших банків до банку на умовах платності терміновості, повернення

Виділяються і дві основні форми здійснення кредитних операцій: позички та депозити. Відповідно активні та пасивні кредитні операції банків можуть здійснюватися як у формі позичок, так і у формі депозитів. Активні кредитні операції складаються, по-перше, із позичкових операцій із клієнтами та операцій із надання міжбанківського кредиту; по-друге, із депозитів, розміщених в інших банках. Пасивні кредитні операції аналогічно складаються з депозитів третіх юридичних та фізичних осіб, включаючи клієнтів та інші банки в даній банківській установі, та позичкових операцій з отримання банком міжбанківського кредиту (міжбанківським кредитом називаються кредитні операції, у яких як і позичальників, і кредиторів виступають банки) . Хотілося б виділити таку закономірність: чим стабільніша економічна ситуація в країні, тим більшу частку мають кредитні операції у структурі банківських активів. У період невизначеності та економічної кризи відбувається непропорційне збільшення портфеля цінних паперів та касових активів.

28. Правові засади сучасного механізму кредитування.

У процесі кредитування сучасні банки використовують низку організаційно-економічних прийомів надання та повернення позик. Сукупність цих прийомів як приватних дій щодо організації кредитного процесу, його регулювання відповідно до принципів кредитування називається механізмом кредитування.

Як складові елементів механізм кредитування включає: 1. Аналіз кредитоспроможності позичальника. 2. Організаційно-економічні прийоми видачі та погашення позичок (елементи кредитування). 3. Методи кредитування. 4. Підготовка та укладання кредитного договору. 5. Здійснення банківського контролю над виконанням кредитного договору (кредитний моніторинг).

29. Правова характеристика методів кредитування.

Методи банківського кредитування - елемент кредитного механізму, що відбиває характер руху позичених коштів. Метод кредитування реалізується через вибір виду позичкового рахунку, порядок видачі та погашення кредиту, вид ліміту або кредитної лінії (спосіб обмеження рівня заборгованості), організацію контролю за використанням та погашенням позик.

Сучасна наука дозволяє виділити безліч класифікацій кредитних відносин залежно від різних підстав. Найбільш поширеною є поділ кредиту на товарний (що надається у вигляді певних предметів, речей) та грошовий (в рамках якого позичальнику надаються виключно кошти).

Залежно від термінів використання кредити поділяються на довгострокові, середньострокові та короткострокові. Залежно від наявності забезпечення – на забезпечені та незабезпечені. Залежно від статусу позичальників та мети використання кредиту поділяються кредити на державні, споживчі, промислові, інвестиційні, міжбанківські тощо. Залежно від статусу від кредитора (позикодавця) кредит може бути: - банківським; - комерційним (кредит, що надається однією особою іншій, що здійснюється в рамках основного договору, укладеного між контрагентами); - державним (що надається однією державою іншій); - кредитом приватних осіб (що укладається між громадянами та має споживчий характер).

Банківським кредитуванням визнається самостійна, здійснювана на свій страх і ризик, ліцензована, спрямована на одержання прибутку підприємницька діяльність банку; яка перебуває у розміщенні залучених коштів клієнтів за умов повернення, терміновості, платності.

Відмінними рисами банківського кредитування є такі: - здійснення за рахунок залучених коштів; - Прямий характер; - Використання спеціальних норм, представлених нормативними актами Центрального Банку РФ; - Наявність спеціального суб'єкта, що бере участь у кредитних відносинах - КО, якій таке право надано ст. 5 Федерального закону «Про банки та банківську діяльність» та ліцензією на здійснення банківської діяльності. У разі банки виступають посередниками у господарському обороті, залучаючи тимчасово вільні кошти одних осіб і надаючи їх іншим за умов повернення, терміновості, платності; - Надання кредиту кредитною організацією є професійна діяльність, що здійснюється на свій страх та ризик з метою отримання прибутку; - надання банківського кредиту лише у грошовій формі; - консенсуальний характер кредитного договору (обов'язок банку надати кредит виникає з досягнення згоди сторін з усіх істотних питань даного договора); - правова форма банківського кредитування - кредитний договір, на підставі якого клієнту відкривається особовий рахунок; - надання банківського кредиту як шляхом разового перерахування коштів, і шляхом відкриття клієнту кредитної лінії; - Самостійне визначення процентної ставки за банківським кредитом кредитною організацією та клієнтом на основі ставки рефінансування ЦБ РФ; - Здійснення банківського кредитування за наявності певного забезпечення (застави, поруки, банківської гарантії).

Розрізняються методи кредитування - за оборотом, залишком і оборотно-сальдовий.

Оборотно-сальдовий спосіб має риси кредитування за оборотом і з залишку, тобто. є проміжною формою організації кредитних відносин.

30. Іпотечне кредитування.

Іпотечне кредитування – це надання приватним особам довгострокових кредитів на купівлю житла під заставу житла, що купується. Для того щоб іпотека могла здійснюватися, необхідно дотримання як мінімум трьох умов. Повинні бути, по-перше, довгострокові фінансові ресурси, які можна надавати клієнтам як кредитів; по-друге, потенційні клієнти, здатні підтвердити, що й доходи достатні на погашення кредита; і, нарешті, юридична можливість використання житла як застава. Якщо хоча б одна з цих умов не виконується, масова іпотека неможлива: давати іпотечні кредити або нема з чого, або нікому, або не під що. Сьогодні в Росії до ладу не виконується жодна з перерахованих умов.

Тим не менш, восени 2004 року на ринку іпотеки було зафіксовано різке зростання: обсяг угод зріс у 4 рази порівняно з 2003 роком. У 2004 році обсяг іпотечного ринку Москви та Підмосков'я становив близько 550-600 млн доларів. За експертними оцінками фахівців, у 2005 році ринок має всі передумови вийти на рівень 1 млрд доларів.

На сьогоднішній день Ощадбанк є лідером популярності серед тих, хто хоче купити житло із залученням іпотечних кредитів. Тут пропонуються цікаві іпотечні програми, досить низькі кредитні ставки. При покупці квартири в новобудові покупці найчастіше звертаються до Зовнішторгбанку, Імпексбанку і Абсолютного банку.

Найбільш розвинений іпотечний кредит США, Канаді, Англії. Відсоток за кредитом коливається залежно від економічної кон'юнктури і становить від 15 до 30% і більше. Іпотека за сучасних умов є щодо новим поняттям, хоча економічна історія Росії має досить великий досвід іпотечного кредитування. Іпотечний кредит грає велику роль у заміщенні державних джерел фінансування потреб підприємств, фірм та житлового будівництва банківським кредитом на надійній основі. Його розвиток сприяє нарощуванню інвестиційної активності суб'єктів господарювання в умовах дефіциту кредитних ресурсів довгострокового характеру та високих темпів інфляції. Іпотечний кредит необхідний, тому що іпотечне кредитування вигідне як майно продає сторони (при отриманні іпотечного кредиту він може підняти ціну на об'єкт, що продається), так і стороні, що купує дане майно (у покупця менше ризику втратити капітал, так як він його диверсує, тобто вкладає у купівлю даного об'єкта невелику частку власного капіталу, тоді як решту може вкласти у більш надійну справу), а також організації, що надає кредит, оскільки вона отримує відсоток за кредитом. При цьому ризик вкладення мінімальний, тому що нерухомість завжди в ціні. У розвиненій системі кредитування іпотека як заставу нерухомості має надзвичайно важливе значення, оскільки кредитування для банку – це процес, завжди пов'язані з можливим ризиком втрати значних фінансових ресурсів. Саме тому зниження ризику неповернення кредиту особливо ретельного аналізу вимагають як питання кредитоспроможності позичальника, а й його забезпечення.

31. Факторингові операції

У ФО діють три сторони: 1) факторингова компанія (або факторинговий відділ банку); 2) клієнт (кредитор, постачальник товару); 3) підприємство (фірма) – споживач товару.

Основна мета ф-гового обслуговування - інкасування дебіторських рахунків своїх клієнтів та отримання належних на їх користь платежів. У світовій практиці існують такі види ФО: - ф-г з фінансуванням та без фінансування; - відкритий та закритий (конфіденційний) ф-г; - без права регресу та з правом регресу; - внутрішній та міжнародний тощо.

При ф-ге з фінансуванням клієнт (постачальник товару) поступається фактору-посереднику право на подальше отримання платежів від покупців. Зазвичай клієнти одержують від фактора 80-90% вартості відвантаженої продукції. Таким чином фактор-посередник надає клієнту кредит у вигляді дострокової оплати поставлених товарів.

Резервні 10-20% вартості відвантаження клієнту не виплачуються, а бронюються на певному рахунку на випадок претензій на його адресу від покупця за якістю продукції, ціною та відшкодовуються постачальнику надалі в момент надходження платежу за товар.

Під ф-гом без фінансування розуміють інкасування фактором-посередником дебіторських рахунків клієнта. І тут клієнт ф-говой компанії чи банку, відвантаживши продукцію, пред'являє рахунки своєму покупцю через чинника-посередника, завдання якого полягає у отриманні належних на користь клієнта платежів терміни, погоджені клієнтом (постачальником) і покупцем у господарському договорі.

Відкритий ф-г - це вид ф-га, у якому платник (боржник) повідомляється про участь у розрахунках фактора-посередника. Повідомлення здійснюється шляхом запису на рахунку-фактурі про направлення платежу на адресу фактора.

При закритому, чи конфіденційному, ф-ге покупець взагалі повідомляється про переуступці постачальником вимог фактору-посереднику. У цьому випадку боржник веде розрахунки з самим постачальником, а останній після отримання платежу повинен перерахувати відповідну його частину ф-говій компанії для погашення кредиту.

Ф-г без права регресу означає, що фактор-посередник при неоплаті покупцем рахунків протягом певного терміну (зазвичай від 36 до 90 днів) має сплатити всі витрати на стягнення боргу користь кредитора (постачальника). У цьому випадку постачальник не несе ризику за проданою ним фактором дебіторської заборгованості.

Розрізняють ф-г внутрішній, коли постачальник, його клієнт і банк, який здійснює ф-гові операції, знаходяться в межах однієї країни. При експортному (міжнародному) ф-ге постачальник, його клієнт і банк, який здійснює ф-гові операції, перебувають у різних країнах.

Правовий основою взаємовідносин фактора-посередника з клієнтом є договір, у якому зазначаються. У ньому фіксуються обов'язки сторін. З боку фактора-посередника - це своєчасна оплата переуступлених йому боргових зобов'язань, своєчасна інформація клієнта про стан розрахунків з платниками або можливість появи труднощів з певними платниками. Постачальник, своєю чергою, зобов'язаний надавати банку всю документацію про постачання товарів, включаючи документи, що підтверджують, що клієнт прийняв товари (послуги); надання банку відомостей про несприятливі зміни, що відбулися з платниками, які можуть змінити ступінь ризику ф-гових операцій банку; участь разом із банком у розгляді справ в арбітражі.

32. Лізингові операції

ЛО - операції, засновані на наданні в оренду необоротних активів на довгостроковий період з метою їхнього виробничого використання. Необоротні активи – це будівлі, споруди, обладнання, транспортні засоби, права інтелектуальної власності (програмне забезпечення, ноу-хау та ін.).

У класичній ЛВ беруть участь три особи: лізингодавець, лізингоодержувач, постачальник (продавець майна). Взаємовідносини між учасниками будуються за схемою: Майбутній лізингоодержувач, що потребує певного майна, самостійно підбирає постачальника, що має в своєму розпорядженні цим майном. Через відсутність грошей для придбання майна він звертається до майбутнього лізингодавця, який має необхідні кошти, з проханням про участь у правочині. Ця участь виявляється у купівлі ним майна в постачальника у власність і його передачі лізингоодержувачу у користування на обумовлених умовах.

Лізингодавцем (орендодавцем) зазвичай виступають комерційні банки, лізингоодержувачем (орендодавцем, орендарем) - підприємства різних форм власності, постачальником майна - його виробники, постачальницько-збутові, торгові та інші організації - власники майна. Суб'єктами Л. можуть бути також підприємства з іноземними інвестиціями, які здійснюють свою діяльність відповідно до Закону РФ «Про іноземні інвестиції в УРСР».

ЛВ дають її учасникам ряд переваг. Серед них для банків можна відзначити таке: розширення кола банківських операцій та зростання кількості клієнтів; зниження ризику втрат від неплатоспроможності клієнтів. Банк залишається власником майна, переданого в оренду і, отже, у разі порушення умов лізингового договору може вимагати його повернення; амортизаційні відрахування на майно, що здається в оренду, не обкладаються податком і можуть бути джерелом коштів на закупівлю нового майна; величина орендної плати за надання майна в рамках лізингу може бути вищою, ніж відсоткова ставка за довгостроковими кредитами, що видаються на той самий термін. Це положення виправдане наданням клієнту крім позички реального наповнення у вигляді машин, обладнання, іншого майна, а також наданням низки послуг, що супроводжують цю операцію; при здійсненні лізингових операцій банк зараховує на свій рахунок орендну плату на певну дату, що набагато простіше за нарахування та обліку відсотків за позиками підприємств у процесі довгострокового кредитування.

33. Угоди банків із іноземною валютою (+34) .

Валютні операції здійснюються комерційними банками як у зовнішньому, і на внутрішньому валютних ринках.

Основними видами валютних операцій уповноважених банків відповідно до Закону «Про валютне регулювання та валютний контроль» є: - операції між резидентами з валютними цінностями (операції включають придбання, відчуження, використання як засіб платежу); - операції між резидентом та нерезидентом з валютними цінностями , рублями та внутрішніми цінними паперами; - Операції між нерезидентами з валютними цінностями, рублями і внутрішніми цінними паперами; - Перекази з закордонного рахунку на рахунок тієї ж особи в РФ і навпаки (валюти, рублів, цінних паперів); - Перекази нерезидентом рублів і цінних паперів з рахунку в РФ на рахунок тієї ж особи в РФ.

Тепер багато операцій із рублями і рублевими паперами законом формально віднесено до валютним операціям, якщо у них беруть участь нерезиденти.

34. Види валютно-обмінних операцій.

Порядок здійснення валютно-обмінних операцій регламентується Інструкцією ЦБ РФ «Про порядок організації роботи обмінних пунктів біля РФ, здійснення та обліку валютно-обмінних операцій уповноваженими банками».

Обмінний пункт – місце здійснення банком валютно-обмінних операцій. В обмінному пункті здійснюються такі операції: а) купівля та продаж готівкової іноземної валюти за готівку; б) купівля та продаж платіжних документів в іноземній валюті за готівку, а також продаж та оплата платіжних документів в іноземній валюті за готівкову іноземну валюту; в) прийом для направлення на інкасо готівкової іноземної валюти та платіжних документів в іноземній валюті; г) прийом на експертизу грошових знаків іноземних держав та платіжних документів в іноземній валюті, справжність яких викликає сумнів; д) обмін (конверсія) готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави; е) обмін платіжного грошового знака іноземної держави на платіжні грошові знаки тієї ж іноземної держави; ж) заміна неплатіжного грошового знака іноземної держави на платіжний грошовий знак тієї ж іноземної держави; з) купівля неплатіжних грошових знаків іноземних держав за готівку; і) обмін платіжного грошового знака іноземної держави одного номіналу на платіжний грошовий знак тієї ж іноземної держави з тим самим номіналом зі стягненням комісійної винагороди.

Угоди обміну сум грошової одиниці однієї країни на грошову одиницю інший за узгодженим курсом називають конверсійними операціями банків.

Конверсійні операції бувають двох видів: - касові (готівкові) (угоди, виконання яких здійснюється сторонами не пізніше 2 банківських днів після її укладання); - термінові (форвардні) угоди (угоди, виконання яких здійснюється більш ніж через 2 банківські дні після її укладання).

Касові угоди поділяються на групи. Залежно від дати валютування існують угоди типу: 1) «today»: конверсійна операція з датою валютування в день укладення угоди; 2) "tomorrow": операція з датою валютування на наступний за днем ​​укладання угоди операційний день; 3) "spot": операція з датою валютування на другий за днем ​​укладання угоди операційний день.

35: Правове регулювання банкрутства кредитної організації.

Правове регулювання банкрутства кредитних організацій здійснюється Законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» від 25.02.99. Відносини, пов'язані з неспроможністю (банкрутством) кредитних організацій, не врегульовані цим законом, регулюються Законом «Про неспроможність (банкрутство)» від 8.01.98г., якщо це передбачено самим законом чи нормативними актами Банку Росії. Відносини, пов'язані із здійсненням заходів щодо запобігання неспроможності (банкрутства) кредитних організацій, не врегульовані цим законом, регулюються іншими нормами.

Під неспроможністю (банкрутством) кредитної організації розуміється визнана арбітражним судом її нездатність задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок щодо сплати обов'язкових платежів.

Ознаками банкрутства кредитної організації є: нездатність її задовольнити вимоги кредиторів та (або) виконати обов'язок щодо сплати обов'язкових платежів, якщо ці обов'язки не виконані нею протягом 1 місяця з дати їх виконання та (або) якщо після відкликання у кредитної організації ліцензії вартість її майна недостатня виконання зобов'язань кредитної організації перед її кредиторами; вимоги до кредитної організації у сукупності становлять щонайменше тисячі мінімальних розмірів оплати праці, встановлених федеральним законом.

Правом на звернення до арбітражного суду із заявою про визнання кредитної організації банкрутом мають:

1) кредитна організація-боржник; 2) кредитори кредитної організації; 3) Банк Росії - під час подання заяв про визнання кредитної організації банкрутом може подати до арбітражного суду кандидатури арбітражного управляючого; 4) прокурор – у випадках, передбачених законом; 5) податковий або інший орган - зі сплати обов'язкових платежів до бюджету та позабюджетних фондів.

При розгляді арбітражним судом справи про банкрутство кредитної організації застосовуються такі процедури: 1) спостереження; 2) конкурсне провадження.

При банкрутстві кредитної організації зовнішнє управління та мирову угоду не застосовуються.

У разі банкрутства кредитної організації з вини її засновників, керівників, які мають право давати обов'язкові для цієї кредитної організації вказівки, на зазначених осіб судом може бути покладено субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями банкрута. Банкрутство кредитної організації вважається таким, що настало з вини її керівників, якщо судом встановлено, що зазначені особи давали вказівки, прямо чи опосередковано спрямовані на доведення кредитної організації до банкрутства,

36. Розрахунки з акредитивів, їхня правова сутність.

Акредитив є умовне грошове зобов'язання, яке приймається банком за дорученням платника про виробництво платежів на користь одержувача коштів після пред'явлення останніх документів, що відповідають умовам акредитива, або про надання повноваження іншому банку (виконавчому банку) зробити такі платежі.

Банками відкриваються такі види акредитивів: - покритий (депонований); - непокритий (гарантований); - відгукний акредитив; - безвідкличний акредитив; - підтверджений акредитив.

Умовами акредитива може бути передбачено акцепт уповноваженої платником особи. При платежі за акредитивом сума, зазначена у реєстрі рахунків, зараховується з цього приводу одержувача коштів. Сума використаного непокритого акредитива списується з відповідного особового позабалансового рахунку № 91305 "Гарантії, поруки, отримані банком". Один з примірників реєстру надсилається банку-емітенту для вручення платнику та одночасного відображення за позабалансовим рахунком № 90907 «Виставлені акредитиви» або № 91404 «Гарантії, видані банком» залежно від виду акредитива.

Закриття акредитива у виконувальному банку проводиться: - після закінчення терміну акредитива (у сумі акредитива чи його залишку); - на підставі заяви одержувача коштів про відмову від подальшого використання акредитива до закінчення терміну його дії, якщо можливість такої відмови передбачена умовами акредитива (у сумі акредитива або його залишку); - за розпорядженням платника про повне або часткове відкликання акредитива, якщо таке відкликання можливе за умовами акредитива.

Невикористана чи відкликана сума покритого акредитива підлягає поверненню виконуючим банком платіжним дорученням банку-емітенту одночасно із закриттям акредитива або зменшенням його суми.

37. розрахунки з інкасо, їх правова сутність.

Розрахунки по інкасо є банківську операцію, з якої банк (банк-емітент) за дорученням і з допомогою клієнта виходячи з розрахункових документів здійснює дії з отриманню від платника платежа.

Розрахунки по інкасо проводяться з використанням платіжних вимог та інкасових доручень. Платіжна вимога є розрахунковим документом, що містить вимогу кредитора (одержувача коштів) за основним договором до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк. Інкасове доручення є розрахунковим документом, виходячи з якого проводиться списання коштів з рахунків платників у безперечному порядку.

ЦК регулює лише загальні правила здійснення розрахунків за інкасо. Інкасове доручення може бути оформлено як за допомогою різних розрахункових документів (платіжна вимога, платіжна вимога-доручення, інкасове доручення) так і іншим способом (чек, вексель).

Платежі гаразд інкасо можуть здійснюватися як із акцептом, і без акцепту платника - у разі передбачених законодавством.

Якщо розрахунки здійснюються з акцептом платника (акцептна форма) , то на банк - емітент покладаються такі обов'язки: а) забезпечити пред'явлення зобов'язаній особі вимоги щодо здійснення платежу та/або акцепту разом з відповідними документами; б) забезпечити зарахування на рахунок одержувача відповідних коштів або вручити йому акцептовані документи, якщо платіж або акцепт було здійснено платником.

Якщо розрахунки здійснюються без акцепту платника, а подані одержувачем документи повністю відповідають вимогам законодавства, то на банк емітент покладається обов'язок забезпечити безперечне (безакцептне) списання коштів з рахунку платника – за наявності на ньому грошей та зарахувати отриману суму на рахунок одержувача платежу.

При недостатності коштів на рахунку платника задоволення всіх пред'явлених щодо нього вимог списання коштів здійснюється за черговістю відповідно до ст.855 ДК РФ.

Своєрідність інкасової операції проявляється у двоїстому правовому становищі банку платника. З одного боку, пред'являючи своєму клієнту документи з вимогою платежу (або акцепту) і спрямовуючи отримані суми (акцепт) банку одержувача коштів, банк платника діє як виконуючий банк, тобто. як представник отримувача коштів. З іншого боку, роблячи списання грошей з рахунку свого клієнта на підставі акцептованих ним документів, банк платника діє як представник платника.

Порядок здійснення розрахунків по інкасо регулюється парою. 4 гол. 46 ГК РФ, Положенням про безготівкові розрахунки в Російській Федерації від 1 липня 1992 та іншими нормативними актами.

При розрахунках у порядку інкасо грошове зобов'язання платника вважається виконаним на момент списання коштів з його рахунку, то надалі одержувач платежу набуває права вимагати неотриману їм суму від банків, які беруть участь у здійсненні інкасової операції.

Кошти, списані ним з рахунку платника (інкасовані суми), виконуючий банк зобов'язаний негайно перерахувати у розпорядження банку - емітента (за наявності прямих кореспондентських відносин), або дати доручення Центральному банку про переведення платежу на кореспондентський рахунок банку-емітента на розрахунково-касовий центр зарахування його з цього приводу одержувача.

38. розрахунки за чеками, їх правова сутність.

Чеком визнається цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку - зробити платіж зазначеної у ньому суми чекодержателю.

Особливості розрахунків за чеками:1) чек є цінним папером за своєю правовою природою, тобто. документом, що засвідчує (при дотриманні встановленої форми, а також обов'язкових реквізитів) майнові права, здійснення або передача яких можливі лише за його пред'явлення; 2) здатністю бути справжнім платником за чеком наділені лише КО, які мають ліцензію на зайняття банківською діяльністю; 3) чек оплачується платником з допомогою коштів чекодавця.

Нині сфера обігу чеків дещо обмежена. Чеки, що випускаються кредитними організаціями, можуть застосовуватися для безготівкових розрахунків, проте, вони застосовуються для розрахунків через підрозділи розрахункової мережі ЦБ РФ.

Чеки, що випускаються кредитними організаціями, можуть застосовуватись у міжбанківських розрахунках на підставі договорів, що укладаються з клієнтами, та міжбанківських угод про розрахунки чеками відповідно до внутрішньобанківських правил проведення розрахункових операцій.

Стаття 143 Цивільного кодексу РФ визначає чек як цінний папір, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження чекодавця банку сплатити власнику чека зазначену у ньому суму. Чекове звернення регламентується ст. 877-885 ЦК, а частини, не врегульованої ДК, іншими законами та встановлюваними відповідно до них банківськими правилами. До таких належать Правила розрахунків чеками біля Російської Федерації, затверджене Центральним банком России . Із введенням у дію частини другої Цивільного кодексу втратило чинність Положення про чеки, утв. ухвалою Верховної Ради РФ від 13 лютого 1992р. (Ст. 2 Вступного закону до ч. 2 ЦК).

У майновому обороті чеки переважно виконують функцію кошти платежу та розрахунку. У чекових відносинах беруть участь три особи - чекодавець, банк-платник та чекотримач (ремітент). Коло цих осіб може бути розширено внаслідок передачі чека по індосаменту або надання гарантії платежу за чеком (аваль). Чекодержатель - це кредитор, яким зобов'язаний платник, а разі несплати чека - і чекодатель.

Підставою для видачі чека є угода між чекодавцем та платником (чековий договір), згідно з якою останній зобов'язується сплатити чеки за наявності у нього коштів, що знаходяться на рахунку. На виконання договору платник видає чекодавцю чекову книжку. Чек має відповідати формальним вимогам закону.

Чеки діляться на іменні, ордерні та пред'явницькі. На відміну від векселі, чек не пред'являється до акцепту. Однак платіж за чеком може бути забезпечений у вигляді авалю. Аваліст (їм може бути будь-яка особа, за винятком платника) має вказати, за кого він доручається.

Платіж за чеком, своєчасно пред'явленим до оплати (термін дії чека становить 10 днів з моменту його виписки), повинен бути здійснений негайно та в повному обсязі. Оплата чека провадиться у порядку, передбаченому для інкасового доручення (ст. 875 ЦК). Відмова від оплати то, можливо засвідчений як скоєнням нотаріусом протесту, що регулюється Інструкцією про порядок скоєння нотаріальних дій державними конторами РРФСР, а й відповідної відміткою платника чи инкассирующего банку (ст. 883 ДК).

Чекодержатель у разі відмови платника від оплати чека вправі за своїм вибором пред'явити позов до чекових боржників (чекодавцю, валістам, індосантам), що несе перед ним солідарну відповідальність, і вимагати від них оплати суми чека, своїх витрат на отримання оплати та відсотків відповідно до 1 ст. 395 ЦК.

39. розрахунки платіжними дорученнями.

Платіжним дорученням є оформлене розрахунковим документом розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку, про переведення певної грошової суми з цього приводу одержувача коштів, відкритий у цьому чи іншому банку.

ПП оформляється на типовому бланку. До обов'язкових реквізитів ПП включаються: ІПН платника та одержувача коштів; найменування та номери рахунків у КО (філії) або підрозділі розрахункової мережі Банку Росії; найменування та місцезнаходження кредитних організацій, їх банківські ідентифікаційні коди (БІК) та номери рахунку для проведення розрахункових операцій. Зміст ПП, що надаються разом з ним розрахункових документів та їх форма мають відповідати вимогам, передбаченим законодавством та встановленими відповідно до нього банківськими правилами.

ПП дійсні протягом 10 днів із дня виписки. За загальним правилом, вони приймаються до виконання незалежно від наявності коштів на рахунку.

ПП-ями можуть проводиться: - перерахування коштів за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги; - перерахування коштів у бюджети всіх рівнів та у позабюджетні фонди; - перерахування коштів з метою повернення (розміщення кредитів (позик), депозитів) та сплати відсотків за ними; - перерахування коштів у інших цілях, передбачених законодавством чи договором.

Відповідно до умов основного договору ПП можуть використовуватись для попередньої оплати товарів, робіт, послуг або для здійснення періодичних платежів.

40. Правовий режим розрахункового рахунку.

РС відкривається юр. особам, здійсн. Зробимо. діяльність для проведення платіжних операцій з розрахунків за поставлені товари, надані послуги, виконані роботи. З розрахункових рахунків провадиться сплата податкових платежів до бюджетів усіх рівнів, а також різні позабюджетні фонди. Т.к. цей рахунок є основним, з його відкриттям закон пов'язує дотримання певних вимог. Зокрема, серед документів, необхідні відкриття рахунку, клієнт зобов'язаний надавати довідки про постановку на податковий облік; про відкриття рахунку клієнт зобов'язаний повідомити позабюджетні фонди.

Кількість розрахункових рахунків, що відкриваються клієнтом, законом не обмежена.

Поточні рахунки відкриваються організаціям, які є юридичними лицами; філіям, представництвам, відділенням та іншим відокремленим підрозділам організацій. За даними рахунках, зазвичай, здійснюється обмежене коло операцій, пов'язаних з основною діяльністю клієнта, зокрема з поточних рахунків проводяться витрати на утримання апарату управління, видача коштів на заробітну плату, витрати та виплати, пов'язані з виконанням функцій представництва з іноземного страхування.

41. Правове регулювання електронних форм грошових платежів.

Поруч із розрахунками, заснованими на паперової технології, через розрахункову мережу Банку Росії здійснюються міжбанківські платежі з урахуванням електронного платіжного документа - внутрирегиональные і міжрегіональні електронні розрахунки. Обмін електронними документами через розрахункову мережу Банку Росії регулюється Положенням “Про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями (філіями) та інші клієнтами Банку Росії під час здійснення розрахунків через розрахункову мережу Банку России”.

Учасниками електронних розрахунків є підрозділи розрахункової мережі Банку Росії. Там покладаються функції з обліку та контролю платежів. Кредитні організації, їх філії, інші клієнти Банку Росії, які мають кореспондентські чи інші рахунки підрозділах розрахункової мережі Банку Росії, можуть бути користувачами електронних розрахунків. Це сприяє прискоренню оборотності коштів та скорочення обсягів коштів у розрахунках.

Під час здійснення електронних розрахунків у системі розрахункової мережі Банку Росії використовується поняття електронного платіжного документа (ЕПД). ЕПД є документ, що є підставою для здійснення операцій за рахунками кредитних організацій (філій) та інших клієнтів Банку Росії, відкритим в установах Банку Росії, підписаний електронним цифровим підписом і має рівну юридичну силу, закріплену в договорі з Банком Росії, з платіжними документами на паперових носіях, підписаних власноручними підписами уповноважених осіб та завіреними відбитком печатки.

42. Банківські сертифікати як цінних паперів.

Ощадний (депозитний) сертифікат - ЦБ, що засвідчує суму вкладу, внесеного до банку, та права вкладника (держателя сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених у сертифікаті відсотків у банку, який видав сертифікат, або у будь-якій філії цього банку. Правовий режим сертифікатів встановлено Положенням «Про ощадні та депозитні сертифікати кредитних організацій». дій. закон-во пред'являє до сертифікатів вимоги: - сертифікати може бути іменними і пред'явника; можуть випускатися як у разовому порядку, і серіями; - Випускаються у валюті РФ; при цьому власниками сертифікатів можуть бути як резиденти, і нерезиденти. Грошові зобов'язання, що виникають під час випуску та обігу сертифікатів, можуть бути оплачені нерезидентами лише з карбованцевих рахунків, відкритих в уповноважених банках; - не можуть бути розрахунковим або платіжним засобом за продані товари або надані послуги; - одностороння зміна кредитною організацією процентної ставки, зумовленої у сертифікаті, не допускається; - передача прав, засвідчених сертифікатом на пред'явника, іншій особі здійснюється у вигляді вручення сертифіката цій особі; права, засвідчені іменним сертифікатом, передаються у порядку, засвідченому для поступки вимог (цесії); - Поступка вимоги по сертифікату може бути здійснена протягом терміну звернення даного сертифіката.

Сертифікат повинен містити низку обов'язкових реквізитів, недотримання яких тягне за собою його недійсність.

Ощадний сертифікат може бути виданий тільки громадянинові РФ або іншої держави, що використовує карбованець як офіційну грошову одиницю.

Власником депозитного сертифікату є юр. особа, зареєстроване біля Російської Федерації чи території держави, використовує карбованець як офіційної грошової одиниці. Як правило, сертифікати є терміновими (термін обігу ощадних сертифікатів становить три роки, а депозитних - один рік (з дати видачі до дати отримання власником права запиту депозиту або вкладу за сертифікатом)).

43. Союзи, асоціації кредитних організацій, їх роль у рерілюванні банківської діяльності (+44)

Основні форми об'єднання підприємницьких зусиль фінансово-кредитних інститутів та інших суб'єктів банківської конкуренції такі: об'єднання (союзи, асоціації), які не мають на меті безпосереднього отримання прибутку; постійно діючі спільні фінансово-кредитні установи; тимчасові об'єднання учасників банківського ринку (синдикати, консорціуми); об'єднання, які включають нефінансові структури (фінансово-промислові групи, холдинги).

Найбільш пошир. способом об'єднання підприємницьких зусиль через його простоту є освіта некомерційних спілок та асоціацій. Починаючи з 1991-1992 років. у Росії виникла ціла низка асоціацій комерційних банків та інших учасників банківського ринку. Основними напрямами їх діяльності є забезпечення консолідації та співпраці між банками, розвиток партнерства, сприяння у забезпеченні правових та соціальних гарантій діяльності банків, захист їх професійних інтересів перед органами влади та реалізація законодавчої ініціативи, сприяння підготовці кадрів тощо.

Поряд із професійним в основі об'єднань учасників банківського ринку може лежати територіальна ознака.

Останнім часом спостерігається створення міжбанківських об'єднань великих банків за ознакою розміру та надійності. Наприклад, група середніх банків підписала угоду про взаємні дії щодо підтримки ліквідності, метою якої є взаємне кредитування та лобіювання інтересів групи середніх банків у структурах управління.

Іншим способом об'єднання підприємницьких зусиль учасників банківського ринку є організація постійно діючих спільних фінансово-кредитних установ, що функціонують на комерційній основі, тобто. які мають на меті отримання прибутку.

Оскільки засновники спільних фінансово-кредитних установ взаємно зацікавлені в успішній діяльності та фінансовій стабільності один одного, індивідуальна конкуренція між ними виключається.

44. Цілі створення фінансових груп та холдингів кредитних організацій.

Фінансова група - зареєстрована група кредитно-фінансових установ та інвестиційних інститутів, сформована з метою об'єднання матеріальних та фінансових ресурсів її учасників для підвищення конкурентоспроможності та ефективності діяльності.

Банківська холдингова компанія є акціонерне товариство, що володіє контрольними пакетами акцій низки юридично самостійних банків та небанківських фірм з метою контролю за їхніми операціями. Особливо стала вельми поширеною вони отримали США, де з допомогою холдингових компаній великі банки створюють у великих регіонах цілі системи банківських установ, керованих з єдиного центру та замінюють відділення.

Існує два основних види банківських холдингів - багатобанківські (контролюючі два або більше банків) та однобанківські.

У Росії її процес створення холдингів відбувався двома основними способами - «згори» і «знизу». «Зверху» йшло перетворення колишніх галузевих відомств та об'єднань підприємств у холдингові компанії. За цією схемою до середини 1993 було створено близько 10 холдингових компаній («Газпром», «Лукойл» та ін), проте цьому процесу перешкоджав Державний комітет РФ з управління майном, вимагаючи початкової приватизації підприємств.

«Знизу» йшло створення холдингів новими підприємцями з числа приватизованих та новостворюваних підприємств. Багато комерційних банків підвищення своєї економічної стійкості створювали деякі «захисні пояси», які включають комплекси підприємств і фірм, з діяльністю яких вони були пов'язані. У більшості випадків групова конкуренція не означає, що між інституціями, що належать до однієї групи, немає жодної конкуренції. Фінансово-кредитні інститути, що діють одному ринку, обов'язково конкурують друг з одним незалежно від цього, ставляться вони до однієї групі чи ні.

45. Банківські рахунки, їх правовий зміст.

47.Договір рахунку.

Для розрахунків господарюючі суб'єкти самостійно вибирають кредитну організацію і укладають із нею відповідну угоду. Відповідно до чинного законодавства суб'єкти господарювання зобов'язані зберігати свої кошти (як власні, так і позикові) в КО, з якої укладається договір банківського рахунку.

Відкриття та ведення банківських рахунків є найважливішою пасивною операцією як банків, опосередковують в такий спосіб залучення коштів, так клієнтів, які мають можливість проводити різні платежі. За договором банківського рахунку банк зобов'язується приймати та зараховувати вступники на рахунок, відкритий клієнту (власнику рахунку) кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування та видачу відповідних сум з рахунку та проведення інших операцій за рахунком.

Банк може використовувати наявні на рахунку кошти, гарантуючи право клієнта безперешкодно розпоряджатися цими засобами. Банк немає права визначати і контролювати напрями використання коштів клієнта та встановлювати інші не передбачені законом чи договором банківського рахунки обмеження його права розпоряджатися грошима на власний розсуд.

Договір банківського рахунку є консенсуальним, двосторонньо зобов'язуючим, відплатним.

Основними видами договору банківського рахунку є договори: розрахункового, поточного та бюджетного рахунків. Для банків відкриваються кореспондентські рахунки, кореспондентські субрахунки та ін. У КО суб'єкти господарювання мають розрахункові, поточні, депозитні, акредитивні, позичкові, валютні, за капітальними вкладеннями та інші рахунки.

Сторонами договору є: - банк як КО, декларація про ведення банківських рахунків якої зафіксовано у ліцензії скоєння банківських операцій; - клієнт, якою виступає юридична особа, або індивідуальний підприємець.

Кількість банківських рахунків (розрахункових, депозитних та інших), відкритих клієнтом у будь-якій валюті, чинне законодавство не обмежує.

За загальним правилом, договір банківського рахунку є безстроковим, хоча сторони під час його укладання вправі обумовити термін дії цього договору.

46. ​​Захист конкуренції над ринком банківських послуг.

Створення умов розвитку конкурентного середовища у банківському секторі є одним із ключових елементів державної політики, спрямованої на забезпечення конституційних гарантій єдності економічного простору та вільного переміщення послуг та фінансових засобів. Важливим інструментом формування конкурентного середовища у банківському секторі має стати антимонопольне регулювання відповідно до Федерального закону «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг». При цьому його ефективність багато в чому залежатиме від порядку поширення антимонопольного регулювання та контролю на банківський сектор.

Важливе питання про об'єкт антимонопольного регулювання. Позиція Банку Росії полягає в тому, що основним об'єктом антимонопольного регулювання у банківському секторі має бути федеральний ринок банківських послуг. Нині налічується 15 суб'єктів Російської Федерації, у яких чисельність кредитних організацій вбирається у 2-3. Очевидно, якщо банківські операції з фінансування великих проектів у таких регіонах стали б об'єктом антимонопольного регулювання на рівні регіонального ринку, такий порядок навряд чи сприяв зростанню забезпеченості регіону банківськими послугами.

Федеральним законом «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг» передбачено, що якщо розмір статутного капіталу кредитної організації, активи або акції (частки у статутному капіталі) якої купуються, перевищує розмір, встановлений Урядом Російської Федерації – 160 млн руб., то на вчинення таких угод потрібно попереднє згоду федерального антимонопольного органу.

Важливим аспектом формування конкурентного середовища у банківському секторі є питання залучення іноземних інвестицій. Розширення присутності іноземних банків на російському ринку має позитивне значення, оскільки іноземний капітал, приплив якого сам по собі необхідний, привносить на російський ринок сучасні банківські технології, нові фінансові продукти і загалом накопичену культуру банківської справи. Одночасно діяльність іноземних банків, що працюють на російському ринку, сприяє зміцненню зовнішньоекономічної діяльності підприємств та організації.

Розвиток конкуренції у банківському секторі навряд чи може бути повною мірою ефективним без серйозної роботи кредитних організацій щодо підвищення своєї конкурентоспроможності. Необхідна якісна зміна підходів кредитних організацій до побудови систем корпоративного управління та внутрішнього контролю, перш за все, по лінії управління ризиками. Системи управління ризиками повинні включати ефективні інформаційні системи моніторингу ризиків, однією з обов'язкових вимог до яких має бути доведення необхідної та достатньої інформації до відповідних уповноважених працівників та до органів управління кредитних організацій.

48. Чековий договір.

Для розрахунків чеками неможливо знайти використані будь-які кошти, числяться будь-якому розрахунковий рахунок клієнта. Інакше висловлюючись, чекова форма розрахунків перестав бути звичайним умовою договору банківського рахунки (ст. 848 ДК). Для її застосування клієнт та банк повинні укласти особливу угоду – так званий чековий договір. Договір може доповнювати договір банківського рахунку, а може бути самостійною угодою. У разі для розрахунків чеками відкривається спеціальний рахунок (комент. До ст. 879 ДК).

Чековий договір створює додаткові обов'язки банку за договором банківського рахунку та реалізує обов'язок платника перед чекодержателем сплатити чек. Чековий договір не пов'язує банк-платник із чекодержателем і створює у банку жодних обов'язків перед чекодержателем. Чекодержатель немає права вимагати виконання за чеком безпосередньо від банку-платника. З такою вимогою він має право звернутися до чекодавця, перед яким банк-платник несе відповідальність за належне виконання прийнятих на себе за чековим договором обов'язків.

49. Договір вкладу.

За договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), яка прийняла від іншої сторони (вкладника) або грошову суму (вклад), що надійшла для неї, зобов'язується повернути суму вкладу і виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбаченому договором. Вклад - кошти у валюті РФ чи ін. валюті, що розміщуються фізичними та юридичними особами з метою зберігання та отримання доходу, що виплачується у грошовій формі у вигляді відсотків.

Договір банківського вкладу є реальним, односторонньо зобов'язуючим, відплатним.

Сторонами договору виступають: а) банк як КО, яка має ліцензію на право залучення коштів у вклади. У разі здійснення вкладних операцій за відсутності ліцензії вкладник має право вимагати негайного дострокового повернення суми вкладу, а також сплати відсотків та відшкодування понад суму відсотків всіх завданих йому збитків (якщо вкладник - фізична особа). Якщо вкладник – юридична особа, то договір вкладу визнається недійсним. б) вкладник, якою може бути як фізична, і юридична особа. У першому випадку договір вкладу є публічним, у зв'язку з чим банк немає права відмовити йому у прийомі вкладу за таких умов:

Відповідно до установчих документів та ліцензії банк має право на здійснення ощадних операцій;

Прийом внеску не призведе до порушення законодавства та обов'язкових економічних нормативів, встановлених ЦБР;

Банк не призупинив подальший прийом вкладів від населення через економічний чи інший характер;

У банку є необхідні виробничі та технічні можливості прийому вкладу;

Відсутні інші причини, що позбавляють банк можливості взяти внесок.

За наявності даних обставин і відмови банку прийняти кошти у внесок, вкладник має право звернутися до суду з позовом про примус до укладення договору банківського вкладу на умовах, що пропонуються іншим вкладникам у цій кредитній організації, а також стягнути збитки, спричинені такою відмовою.

Договір банківського вкладу, укладений з юридичною особою, не є публічним, і ці обмеження на нього не поширюються.

Вкладники вільні у виборі банку розміщення у вклади належать їм коштів і може мати вклади у одному чи кількох банках.

50. Договір довірчого управління грошима на фінансовому ринку.

КЗ, що здійснюють операції довірчого управління, діють на підставі ліцензії на здійснення банківських операцій та відповідно до статті 6 Федерального закону "Про банки та банківську діяльність".

Об'єктами довірчого управління для КО, що виступає як довірчий керівник, можуть бути кошти у валюті РФ і в іноземній валюті, цінні папери, природні дорогоцінні камені та дорогоцінні метали, похідні фінансові інструменти, що належать резидентам РФ на правах власності.

За договором довірчого управління ден. засобами одна сторона (засновник управління) передає іншій стороні (довірчого керуючого) на певний термін ден. кошти на довірче управління, а інша сторона зобов'язується здійснювати управління цими ден. коштами на користь засновника управління або зазначеної ним особи (вигодонабувача).

КО-довірчий управляючий неспроможна видавати кредити (позики) з допомогою майна, що у довірчому управлінні, і навіть отримувати кредити (позики) як довірчого управляючого.

51. Кредитний договір.

За кредитним договором банк чи інша кредитна організація (кредитор) зобов'язуються надати кошти (кредит) позичальнику у вигляді і умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму й сплатити відсотки неї.

КД є консенсуальним, відплатним та двосторонньо зобов'язуючим. У цьому кредитна організація зобов'язується надати кредит через деякий час (термін, зазначений у векселі). Грошове зобов'язання банку щодо надання кредиту через певний термін трансформується у вексельне зобов'язання банку. Відповідно кредит буде надано кредитною організацією особі, яка виявиться фактичним власником векселі на момент настання терміну платежу за ним, а погашення кредиту здійснить перший векселетримач-боржник за укладеним спочатку договором. Така операція призначена потреб громадянського обороту і дозволяє позичальнику оперативно отримати доступом до кредитних ресурсів банку шляхом реалізації отриманого векселі до погашення банком.

Права та обов'язки по КД виникають з досягнення сторонами угоди з усіх істотних умов договору. Предметом цього договору можуть бути лише ден. кошти як у готівку, так і в безготівку. формах.

Сторонами кредитного договору є: - банк чи інша КЗ, що має ліцензію на здійснення кредитних операцій; - позичальник (будь-яка юридична або фізична особа).

Форма кредитного договору – проста письмова незалежно від суми наданого кредиту.

52. Правові форми кредитування дебіторської заборгованості

Дебіторська заборгованість є заборгованістю організації з платежів. Теоретично ДЗ можна визначити як наявність у клієнта права вимоги платежу, що виник унаслідок виконання своїх обов'язків за яким-небудь комерційним договором. ДЗ, не погашена у встановлений термін, перетворюється на ДЗ, через яку минув термін позовної давності.

Найбільш поширеним на практиці та врегульованим законодавчо способом кредитування ДЗ є факторинг. Факторинговий контракт це контракт, укладений між однією стороною (постачальником) та іншою стороною (фінансовим агентом), відповідно до якого: 1) постачальник повинен або може поступатися фінансовому агенту грошові вимоги, що випливають із контрактів купівлі-продажу товарів, що укладаються між постачальником та його покупцями (боржниками), за винятком контрактів, що належать до товарів, що купуються переважно для особистого, сімейного та домашнього використання; 2) фінансовий агент виконує щонайменше дві з наступних функцій: - фінансування постачальника, включаючи позику та попередній платіж; - ведення обліку (бухгалтерських книг) за належними сумами; - пред'явлення до оплати фінансових вимог; - Захист від неплатоспроможності боржників; - боржники повинні бути повідомлені про поступку вимоги.

Російському законодавству факторинг відомий як договір фінансування під поступку фінансової вимоги.

Договір форфейтингухарактеризується аналогічними показниками, проте використовується частіше у міжнародній торгівлі. При цій формі кредитування дебіторську заборгованість застосовується акцептований вексель, чи тратта. За цим договором банк зобов'язується придбати векселі контрагента клієнта банку, акцептовані його банком, зробити оплату і за настання терміну платежу за векселем пред'явити його платнику. Найчастіше форфейтинг постає як форма кредитування експорту, здійснювана у вигляді купівлі кредитної організацією векселів чи інших вимог щодо зовнішньоторговельних операціях. У межах форфейтингу банк-форфейтор купує в експортера вексель із певним дисконтом (з відрахуванням суми відсотків). Форфейтор може перепродати векселі на вторинному ринку. У результаті форфейтування звільняє експортерів від кредитних ризиків та скорочує дебіторську заборгованість.

Облік векселівяк форма кредитування дебіторську заборгованість є операцію, коли він банк, приймаючи вексель від векселедержателя, видає йому суму цього векселя до терміну платежу у ньому, утримуючи свою користь деяку суму, звану обліковим відсотком (дисконтом).

53. Договір фінансування під відступлення грошової вимоги.

Найбільш поширеним на практиці та врегульованим законодавчо способом кредитування дебіторської заборгованості є факторинг. Факторинговий контракт це контракт, укладений між однією стороною (постачальником) та іншою стороною (фінансовим агентом), відповідно до якого: 1) постачальник повинен або може поступатися фінансовому агенту грошові вимоги, що випливають із контрактів купівлі-продажу товарів, що укладаються між постачальником та його покупцями (боржниками), за винятком контрактів, що належать до товарів, що купуються переважно для особистого, сімейного та домашнього використання; 2) фінансовий агент виконує щонайменше дві з наступних функцій: - фінансування постачальника, включаючи позику та попередній платіж; - ведення обліку (бухгалтерських книг) за належними сумами; - пред'явлення до оплати фінансових вимог; - Захист від неплатоспроможності боржників; - боржники повинні бути повідомлені про поступку вимоги.

Російському законодавству факторинг відомий як договір фінансування під поступку фінансової вимоги. Зокрема, на підставі п. 1 ст. 824 ч. 2 ДК РФ, за договором фінансування під поступку грошової вимоги одна сторона (фін. Агент) передає або зобов'язується передати іншій стороні (клієнту) кошти в рахунок грошової вимоги клієнта (кредитора) до третьої особи (боржника), що випливає з надання клієнтом товарів, виконання ним робіт чи надання послуг третій особі, а клієнт поступається чи зобов'язується поступитися фінансовому агенту цю грошову вимогу. Грошова вимога до боржника може бути поступлена клієнтом фінансовому агенту також для забезпечення виконання зобов'язання клієнта перед фінансовим агентом.

Як фінансового агента можуть виступати банки та інші кредитні організації, а також інші комерційні організації, які мають дозвіл (ліцензію) на провадження діяльності такого виду.

Предметом поступки може лише грошове вимога, термін платежу яким вже настав (існуюче вимога), чи декларація про отримання коштів, що виникне у майбутньому (майбутнє вимога). Виходячи із зазначеної правової конструкції, договір під поступку фінансової вимоги може бути і реальним, і консенсуальним.

На відміну вимог Оттавської міжнародної конвенції, гражд. кодекс РФ не допускає наступної поступки фінансової вимоги фінансовим агентом (якщо інше не передбачено договором).

Боржник зобов'язується зробити платіж фінансовому агенту за умови, що він отримав від клієнта або від фінансового агента письмове повідомлення про поступку грошової вимоги та у повідомленні визначено грошову вимогу, що підлягає виконанню, а також зазначений фінансовий агент, якому має бути здійснено платіж.

Щодо заходів відповідальності, за аналогією зі ст. 10 конвенції, боржник, який має право отримати безпосередньо з клієнта суми, сплачені фінансовому агенту в результаті поступки вимоги, вправі вимагати повернення цих сум фінансовим агентом, якщо доведено, що останній не виконав свого зобов'язання здійснити клієнту обіцяний платіж, пов'язаний із поступкою вимоги, або зробив такий платіж, знаючи про порушення клієнтом того зобов'язання перед боржником якого належить платіж, пов'язані з поступкою вимоги.

54. Угода «репорт-депорт»

Репорт - біржова угода терміном, яка полягає у розрахунку підвищення курсу цінних паперів з метою отримання курсової різниці. Депорт протилежний репорту - це угода терміном, укладена на фондової біржі для зниження курсу цінних паперів з метою отримання курсової різниці.

Угода «репорт-депорт» зазвичай належить до угод біржовим і встановлює самостійне право кожного з контрагентів забезпечити своє право вимоги до іншого боку наявністю майна чи грошей, попередньо отриманих від цієї сторони.

Для здійснення цієї угоди потрібна наявність двох суб'єктів, які займаються спекуляцією цінними паперами. Якщо один з таких вважає, що біржовий курс будь-яких цінних паперів до певного терміну зросте, а другий вважає, що курс цих цінних паперів до цього ж терміну впаде, вони можуть укласти між собою таку угоду. Перший контрагент (що сподівається зниження курсу цінних паперів) може " продати " деяку їх кількість тій особі, яка вважає, що курс цінних паперів підвищиться. Ця друга особа відповідно "купує" цінні папери, вносячи за них гроші. Крім того, вони домовляються, що після настання певного терміну кожна зі сторін має право вимагати від іншої сторони вчинення протилежної (зворотної, або ліквідаційної) угоди - продажу або купівлі - цих цінних паперів. Зворотній правочин, однак, буде здійснюватися за курсом дня.

У разі, якщо до обумовленого терміну курс цінних паперів підвищується, вимагати укладання зворотної угоди стає вигідним "покупцеві" паперів у початковій угоді: "купивши" папери за одним курсом, він отримав можливість "продати" їх за вищою ціною. Навпаки, у разі зниження курсу вимога укладання зворотної угоди стає вигідною для колишнього "продавця" цінних паперів - "продавши" папери за одним курсом, він може "викупити" їх за нижчою ціною.

На другому етапі сторони визначають, як зацікавити одна одну у виконанні укладеної угоди у майбутньому. Той, хто збирається у майбутньому "продавати" папери, має сьогодні "купити" їх, тобто. внести за придбання права примусити контрагента прийняти папери у майбутньому за курсом дня певну грошову суму. І навпаки: той, хто збирається у майбутньому "купувати" папери, має сьогодні "продати" їх, тобто. внести за придбання собі права змусити контрагента віддати папери у майбутньому за курсом дня певну суму тими самими цінними бумагами.

Отже, кожен учасник угоди репорта-депорту набуває собі примусити свого контрагента до здійснення вигідних йому дій, забезпечуючи це право попереднім внесенням контрагенту коштів чи цінних паперів. Його право власності на внесені гроші та цінні папери, безсумнівно, зберігається, проте здобувається певним специфічним правом контрагента, що прийняло відповідні цінності, зміст якого - можливість утримувати отримані кошти до моменту виконання контрагентом угоди в майбутньому. Крім того, предмет утримання може бути проданий кредитором для задоволення своїх вимог за його вартістю. Тут же гроші і цінні папери можуть використовуватися особою, яка їх отримала, на власний розсуд з тим, однак, умовою, щоб до терміну виконання угоди кожне з них могло б представити замінники відповідної кількості грошей або паперів. Перед нами - невідомий специфічний спосіб забезпечення виконання договору про купівлю та продаж прав на гроші та цінні папери.

55. Договір банківської гарантії.

З огляду на банківської гарантії банк, інша кредитна, чи страхова організація (гарант) дають на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умовами даного гарантом зобов'язання грошову суму після пред'явлення бенефіціаром письмової вимоги про її сплату.

Банківська гарантія має низку специфічних характеристик: - не носить акцесорного характеру, тобто. незалежність передбаченого у ній зобов'язання гаранта перед бенефіціаром від основного зобов'язання, на забезпечення виконання якого вона видана; - за загальним правилом, може бути відкликана гарантом; - як правило, зобов'язання щодо банківської гарантії, що належить бенефіціару, не може бути передане іншій особі; - передбачене гарантією зобов'язання гаранта перед бенефіціаром обмежується сплатою суми, яку видана гарантия.

При невиконанні позичальником зобов'язання щодо повернення суми кредиту, вимога банку-бенефіціара про сплату грошової суми за банківською гарантією подається банку-гаранту в письмовій формі з додатком зазначених у гарантії документів та зазначенням порушень принципалом основного зобов'язання, на забезпечення якого видано гарантію.

Банк-гарант без зволікання повідомляє принципала про заявлені вимоги; надсилає йому копії вимоги банку-бенефіціара та доданих документів; розглядає в розумний термін надані документи та здійснює сплату суми, на яку видано гарантію. Після виконання зобов'язання, банк-гарант має право вимагати від принципала порядку регресу відшкодування сум, сплачених бенефіціару по банківської гарантии.

Банк-гарант може відмовити у задоволенні вимоги бенефіціара з таких підстав: 1) якщо вимога або додані до нього документи не відповідають умовам гарантії або представлені гаранту після закінчення визначеного у гарантії терміну; 2) якщо гаранту до задоволення вимог бенефіціара стало відомо, що основне зобов'язання, забезпечене банківською гарантією, повністю або у відповідній частині вже виконане, припинилося з інших підстав або недійсне. У цьому гарант зобов'язаний негайно повідомити бенефіціара та принципала.

Зобов'язання гаранта перед бенефіціаром припиняється у випадках: - сплати бенефіціару суми, на яку видано гарантію; - закінчення терміну дії гарантії; - відмови бенефіціара від своїх прав щодо гарантії та повернення її гаранту; - відмова бенефіціара від своїх прав щодо гарантії шляхом письмової заяви про звільнення гаранта від його зобов'язань.

56. Договір поруки.

По ДП поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи відповідати за виконання останнім її зобов'язання повністю або у частині. Особливість цього способу забезпечення у тому, що позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники. При цьому, поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, як і боржник, включаючи сплату відсотків, відшкодування судових витрат на стягнення боргу та інших збитків кредитора, спричинених невиконанням або неналежним виконанням зобов'язання боржником. Проте договором поруки може бути передбачена субсидіарна відповідальність.

Після виконання поручителем зобов'язання, щодо нього переходять права банку-кредитора з цього зобов'язання і права, які належать кредитору як заставоутримувачу, у тому обсязі, у якому поручитель задовольнив вимогу кредитора. Поручитель також має право вимагати від боржника сплати відсотків у сумі, виплачену кредитору, і відшкодування інших збитків, завданих у зв'язку з відповідальністю задолжника.

Порука припиняється: а) припиненням забезпеченого ним зобов'язання; б) зміною зобов'язання, що тягне за собою збільшення відповідальності або інші несприятливі наслідки для поручителя, без його згоди; в) переведенням на іншу особу боргу за забезпеченим порукою зобов'язанням, за відсутності згоди з боку поручителя відповідати за нового боржника; г) відмовою кредитора прийняти належне виконання зобов'язання боржником чи поручителем; е) закінченням зазначеного у договорі поруки терміну. Якщо такий термін не встановлений, порука припиняється при не пред'явленні кредитором позову до поручителя протягом одного року з дня настання строку виконання забезпеченого порукою зобов'язання (якщо термін виконання основного зобов'язання визначено моментом запитання – протягом двох років з дня укладання договору поруки).

57. Договір зберігання цінностей у банку.

Зберігання цінностей у банку - за законодавством РФ - особливий вид зберігання, у якому банк може приймати зберігання цінні папери, дорогоцінні метали і каміння, інші дорогоцінні речі та інші цінності.

Договір зберігання, яким банк приймає зберігання цінні папери, дорогоцінні метали і каміння та інші цінності, зокрема документи, передані йому поклажедателем (клієнтом). Укладання договору зберігання цінностей банку засвідчується видачею банком клієнту іменного збереженого документа, пред'явлення якого є основою видачі збережених цінностей поклажедателю.

Договором зберігання цінностей у банку може бути передбачено їх зберігання з наданням клієнту індивідуального банківського сейфу, що охороняється банком (комірки сейфа, ізольованого приміщення в банку).

За договором зберігання цінностей в індивідуальному банківському сейфі клієнту надається право самому поміщати цінності в сейф та вилучати їх з нього, навіщо йому мають бути видані ключ від сейфа, картка, що дозволяє ідентифікувати клієнта, або інший знак чи документ, що засвідчує право клієнта на доступ до сейфу та його вмісту.

Умовами договору може бути передбачено право клієнта працювати у банку з цінностями, що зберігаються в індивідуальному сейфі. За договором зберігання цінностей у банку з наданням клієнту індивідуального банківського сейфу банк забезпечує клієнту можливість поміщення цінностей у сейф та вилучення їх із сейфу поза чийимось контролем, у тому числі і з боку банку.

Банк зобов'язаний здійснювати контроль за доступом до приміщення, де знаходиться наданий клієнту сейф.

Якщо договором зберігання цінностей у банку з наданням клієнту індивідуального банківського сейфа не передбачено інше, банк звільняється від відповідальності за незбереження вмісту сейфу, якщо доведе, що за умовами зберігання доступ будь-кого до сейфа без відома клієнта був неможливим або став можливим унаслідок непереборної сили.

До договору про надання банківського сейфу у користування іншій особі без відповідальності банку за вміст сейфу застосовуються правила ЦК про договір оренди.

58. Поняття реструктуризації кредитної организации.

59. Правовий статус, функції та повноваження Агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО).

Під реструктуризацією КО розуміється комплекс заходів, що застосовуються до КО і спрямованих на подолання їх фінансової нестійкості та відновлення платоспроможності або на здійснення процедур ліквідації кредитних організацій відповідно до законодавства РФ. Заходи щодо реструктуризації КО здійснюються Агентством з реструктуризації кредитних організацій.

АРКО є держ. корпорацією, створеної РФ, статус, мета діяльності, функції та повноваження якої визначаються Федеральним законом «Про некомерційні організації» та Федеральним законом «Про реструктуризацію кредитних організацій».

Метою діяльності Агентства є реструктуризація КО, що знаходяться під управлінням Агентства, відповідно до вимог та порядку, встановлених Федеральним законом «Про реструктуризацію кредитних організацій».

Агентство здійснює такі функції: 1) приймає під управління кредитні організації; 2) бере участь у формуванні органів управління кредитних організацій, що перебувають під управлінням Агентства; 3) здійснює заходи щодо реструктуризації кредитних організацій, що знаходяться під управлінням Агентства; 4) залучає необхідні фінансові кошти для реалізації заходів щодо реструктуризації кредитних організацій; 5) створює організації, у тому числі кредитні, необхідні для здійснення завдань та функцій Агентства; 6) взаємодіє з Урядом РФ та Банком Росії при здійсненні заходів щодо реструктуризації кредитних організацій.

До кредитних організацій, за наявності необхідних умов можливого переходу під управління Агентства, застосовуються такі процедури: обстеження кредитної організації; реструктуризація кредитної організації

Повноваження Агентства щодо кредитної організації, що перебуває під управлінням Агентства, полягають у можливості: 1) приймати рішення щодо здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення кредитної організації, передбачених Федеральним законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій»; 2) збільшувати та зменшувати статутний капітал кредитної організації; 3) приймати рішення щодо реорганізації кредитної організації; 4) продавати чи іншим чином передавати права на акції (частки) кредитної організації, що належать Агентству, третім особам; 6) надавати позики, розміщувати депозити, надавати забезпечення, надавати інші види фінансового сприяння кредитній організації; 7) здійснювати інші заходи та заходи з метою відновлення фінансового стану кредитної організації; 8) здійснювати процедури ліквідації кредитної організації.

60. Правове регулювання поточних валютних операцій.

До поточних валютних операцій належать:

а) перекази в РФ та з РФ іноземної валюти для здійснення розрахунків без відстрочки платежу з експорту та імпорту товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності), а також для здійснення розрахунків, пов'язаних із кредитуванням експортно-іспортних операцій на строк не більше 90 днів ;

б) отримання та надання фінансових кредитів на строк не більше 180 днів;

в) перекази в РФ та з РФ відсотків, дивідендів та інших доходів за вкладами, інвестиціями, кредитами та іншими операціями, пов'язаними з рухом капіталу;

р) переклади неторгового характеру до і з РФ та інші валютні операції, перелік яких встановлюється Урядом РФ.

Поточні валютні операції здійснюються резидентами без обмежень, тобто без ліцензії чи дозволу Центрального Банку Росії. Проте бувають винятки. Резиденти повинні звернутися до Центрального Банку Росії за отриманням дозволу на здійснення валютної операції у таких випадках: якщо термін надходження експортної виручки перевищує 90 днів; якщо термін ввезення товарів, що імпортуються резидентом, перевищує 90 днів від дати їх оплати. Те саме відноситься до платежів за консигнаційними угодами, за бартерними, товарообмінними та компенсаційними угодами, за реекспортними угодами; якщо резидент сплачує відсотки при поверненні отриманого від нерезидента авансу у разі невиконання зобов'язань за контрактом.

61. Правове регулювання операцій, пов'язаних з рухом капіталу.

Для правильного розуміння валютних правовідносин важливе значення має законодавче розмежування валютних операцій на 2 основних види: поточні валютні операції; валютні операції, пов'язані з рухом капіталу Поділ валютних операцій на 2 типи - данина їх впливу на економічні процеси.

Поточні валютні операції спрямовані на обслуговування експортно-імпортних торгових операцій (в т.ч. на їх оплату, включаючи отримання кредитів для цих цілей), а також забезпечення переміщення валютних коштів громадян, які працюють або проживають за кордоном (пенсії, доходи, перекази та і т.д.).

Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, означають вкладення російського капіталу іноземну економіку, і навіть ввезення іноземного капіталу країну. І той, і інший процес (відтік капіталу чи встановлення іноземного контролю над окремими підприємствами) може мати негативні наслідки для вітчизняної економіки. Як наслідок, резиденти здійснюють поточні валютні операції без обмежень, а операції пов'язані з рухом капіталів підлягають жорсткому контролю з боку держави, в особі відповідних органів.

Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу: - Прямі інвестиції, тобто вкладення у статутний капітал підприємства з метою отримання доходу та отримання прав на участь в управлінні підприємством; - Портфельні інвестиції, тобто. придбання цінних паперів; - перекази на оплату права власності на будівлі, споруди та інше майно, включаючи землю та її надра, що відносяться за законодавством країни, його місцезнаходження до нерухомого майна, а також інших прав на нерухомість; - надання та отримання відстрочки платежу на термін більше 90 днів з експорту та імпорту товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності); - надання та отримання фінансових кредитів на термін більше 180 днів; - всі валютні операції, які є поточними валютними операціями.

Здійснення низки операцій, пов'язаних з рухом капіталу, можливе лише за наявності спеціального дозволу Банку Росії. Зокрема, отримання дозволу вимагають такі види операцій: - здійснення інвестиційної операції на суму понад 1 млн. доларів США або еквівалентної суми в інших валютах; - Внески до статутного капіталу офшорної компанії; - внески до статутного капіталу нерезидента – фінансової компанії; - внески до статутного капіталу кредитної організації за кордоном інвестором (що не є кредитною організацією); - Здійснення інвестором спільної з нерезидентом діяльності за кордоном.

62. Правовий режим банківської таємниці.

Кредитна організація, Банк Росії гарантують таємницю про операції, про рахунки та внески своїх клієнтів та кореспондентів. Усі службовці кредитної організації зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки і внески її клієнтів і кореспондентів, і навіть інші відомості, встановлюваних кредитної організацією, якщо це суперечить федеральному закону (ст. 26 закону «Про банки і банківську діяльність»).

Відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані лише самим клієнтам чи їхнім представникам. Чинним законодавством допускається надання відомостей, що становлять держ. таємницю, держ. органам та їх посадовим особам виключно у випадках та порядку, встановлених законом.

Банк Росії немає права розголошувати інформацію про рахунках, вкладах, і навіть інформацію про конкретних угодах і операціях зі звітів кредитних організацій, отримані в результаті виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій, крім випадків, передбачених федеральними законами.

Аудиторські організації немає права розкривати третім особам інформацію про операціях, про рахунки і внески кредитних організацій, їх клієнтів і кореспондентів, отримані під час проведених ними перевірок, крім випадків, передбачених фед. законами.

Уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, немає права розкривати третім особам інформацію, отриману від кредитних організацій.

За розголошення банківської таємниці Банк Росії, кредитні, аудиторські та інші організації, уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, а також їх посадові особи та їх працівники несуть відповідальність, включаючи відшкодування завданих збитків, у порядку, встановленому федеральним законом.

Репетиторство

Потрібна допомога з вивчення якоїсь теми?

Наші фахівці проконсультують або нададуть репетиторські послуги з цікавої для вас тематики.
Надішліть заявкуіз зазначенням теми прямо зараз, щоб дізнатися про можливість отримання консультації.

Запитання для підготовки до іспиту з дисципліни «Банківське законодавство»

1. Поняття та особливості банківської системи РФ.

БС (БС) РФ, що відповідає ринковій економіці, почала формуватися в 90 після прийняття основних законів «Про Центральний банк РРФСР (Банку Росії)» та «Про банки та банківську діяльність у РРФСР».

Нині функціонує дворівнева БС. Перший рівень – Центр. банк РФ. Другий рівень складається з трьох ланок. До першої ланки ставляться Ощадбанк РФ, Зовнішторгбанк і Зовнішекономбанк, контрольні пакети акцій яких належать державі, тобто. вони за статусом напівдержавні. У другу ланку входять різні ком. банки, у третю ланку – інші кредитні установи.

Правовий статус ЦБ РФ, його правничий та обов'язки визначено Федеральним законом «Про Центральному банку РФ (Банку Росії)».

Банк Росії є юр. особою, проте не реєструється у податкових органах. Як юридичну особу він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів, але отримання прибутку не є метою його діяльності. Банк Росії самостійно виконує свої функції та у поточній діяльності незалежний від органів державного управління економікою, проте підзвітний законодавчим та виконавчим органам державної влади. Вищим органом Банку Росії є рада директорів, до якого входить голова Банку Росії та 12 членів, які мають працювати у банку на постійній основі. Рада директорів виконує такі функції:

ЦБ є головним банком держави і визнається єдиним біля країни органом грошово-кредитного валютного регулювання економіки.

Осн. цілями Банку Росії є: захист та забезпечення стійкості рубля, у тому числі його купівельної спроможності та курсу по відношенню до іноземних валют; розвиток та зміцнення БС Росії, забезпечення ефективного та безперебійного функціонування системи розрахунків.

2. Джерела банківського права.

Відповідно до ст. 2 Федерального закону від 2.12.90 «Про банки та банківську діяльність» правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією РФ, зазначеним Федеральним законом, Федеральним законом «Про Центральний банк РФ (Банку Росії)», іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.

Наступним у системі банківського законодавства слід назвати Цивільний кодекс РФ (ч. 1 та 2). У ньому визначаються поняття підприємницької діяльності та її ознаки, організаційно-правові форми юридичних осіб; кодекс встановлює поняття та зміст договорів банківського вкладу, банківського рахунку, кредитного договору, підстави відповідальності сторін тощо.

Також найважливіше місце займають федеральні закони. Слід передусім назвати Федеральні закони «Про банки та банківську діяльність», «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», «Про валютне регулювання та валютний контроль», «Про ринок цінних паперів», «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг» " та ін.

У регулюванні банківської діяльності значної ролі грають підзаконні нормативні акти. Банківському праву взагалі притаманне багаторівневе нормативне регулювання, що також не можна визнати позитивним фактом.

локальні акти кредитних організацій, що мають ознаки нормативності, системності, обов'язковості, письмової форми та примусовості виконання; звичаї ділового обороту, які мають ознаки постійності; поширеність застосування; обмеженістю звичаю підприємницькими відносинами; відсутністю законодавчого врегулювання.

3. Правовий інститут Центрального Банку Росії.

Статус, цілі діяльності, функції та повноваження Центрального банку РФ визначаються Конституцією РФ та федеральними законами. Нині щодо ЦБ РФ діє Федеральний закон від 10.07.02 р. «Про Центральний банк РФ (Банку Росії)».

Банк Росії є юридичною особою і є єдиною централізованою системою з вертикальною структурою управління. У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації.

Основними цілями діяльності ЦБ РФ є: захист та забезпечення стійкості рубля; розвиток та зміцнення БС РФ; забезпечення ефективного та безперебійного функціонування платіжної системи.

Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів РФ.

Керівництво та управління Банком Росії здійснює його вищий орган – Рада директорів. У цей колегіальний орган входить Голова ЦБР та 12 членів, що працюють у Банку Росії на постійній основі. Рада директорів розробляє у взаємодії з Урядом основні напрями єдиної державної грошово-кредитної політики, встановлює економічні нормативи та норми обов'язкових резервів для кредитних організацій, приймає рішення про зміну процентних ставок Банку Росії, визначає ліміти операцій на відкритому ринку, умови допуску іноземного капіталу до банківської системи Росії, обсяги випуску та вилучення готівки з обігу.

ЦБ представляє інтереси нашої держави у взаємовідносинах із центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях.

Банк Росії з питань, що належать до його компетенції, видає нормативні акти, обов'язкові для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів РФ та органів місцевого самоврядування, всіх юридичних та фізичних осіб.

Осн. Функції Банку Росії: 1) розробка та проведення єдиної державної грошово-кредитної політики. 2) здійснення банківського регулювання та банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій. 3) забезпечення та підтримання стабільності в банківській системі РФ. 4) здійснення банківських операцій.

4. Поняття обов'язкових нормативів за Центральний Банк Росії.

З метою забезпечення стійкості кредитних організацій Банк Росії може встановлювати їм обов'язкові нормативи:

1) мінімальний розмір статутного капіталу для новостворених кредитних організацій (5 мільйонів ЄВРО)

2) граничний розмір майнових (негрошових) вкладів у статутний капітал кредитної організації (20% перші два роки діяльності кредитної організації та 10% наступні роки);

3) максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (встановлюється у відсотках від розміру власних коштів кредитної організації та не може перевищувати 25% від розміру власних коштів кредитної організації).

4) максимальний розмір (він може перевищувати 800% розміру власні кошти кредитної організації) великих кредитних ризиків, який встановлюється як відсоткове співвідношення сукупної величини великих ризиків та власні кошти кредитної организации. Великим кредитним ризиком є ​​сума кредитів, гарантій та поруків на користь одного клієнта, що перевищує 5% власних коштів кредитної організації.

5) нормативи ліквідності кредитної организации. Визначаються як: співвідношення її активів та пасивів з урахуванням термінів, сум та типів активів та пасивів та інших факторів; відношення її ліквідних активів (готівки, вимог до запитання, короткострокових цінних паперів, інших легкореалізованих активів) та сумарних активів;

6) нормативи достатності капіталу. Визначаються як відношення розміру власні кошти кредитної організації та суми її активів, зважених за рівнем ризику;

7) розміри валютного, відсоткового та інших ризиків.

8) мінімальний обсяг резервів, створюваних під ризики.

9) нормативи використання власні кошти банків придбання часток (акцій) інших юридичних; він визначається як виражене у відсотках відношення сум інвестованих та власних коштів кредитної організації та не може перевищувати 25% власних коштів кредитної організації;

10) максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поруок, наданих кредитною організацією своїм учасникам (акціонерам). Він визначається у відсотках від власних коштів кредитної організації та не може перевищувати 50%.

5. Правові основи реєстрації та ліцензування кредитних організацій.

КО підлягають держ. реєстрації відповідно до Фед. законом «Про державну реєстрацію юридичних» від 8.09.01 з урахуванням встановленого спеціального порядку держ. реєстрації КЗ. Реєстрацію та ліцензування КО здійсн. ЦП.

Банк Росії має право відмовити у державній реєстрації КО за такими підставами: невідповідність кваліфікаційним вимогам, що пред'являються до запропонованих кандидата посади керівників виконавчих органів прокуратури та (або) гол. бухгалтера; незадовільне фінансове становище засновників КО або невиконання ними своїх зобов'язань перед федеральним бюджетом, бюджетами суб'єктів РФ та місцевими бюджетами за останні три роки; невідповідність документів, поданих для держ. реєстрації та отримання ліцензії, вимогам фед. законів.

Відомості про створення, реорганізації та ліквідації кредитних організацій мають бути внесені до єдиного держ. реєстр юр. осіб уповноваженим реєструючим органом виходячи з рішення ЦБ про державну реєстрацію. Уповноваженим реєструючим органом, провідним єдиний держ. реєстр юр. осіб, є Мін-во РФ з податків і зборів.

З моменту отримання ліцензії кредитна організація отримує право займатися банківською діяльністю та вважається створеною.

Новоствореному банку можуть бути видані такі види ліцензій: ліцензія на здійснення банківських операцій із коштами в рублях (без права залучення у вклади коштів фізичних осіб); ліцензія на здійснення банківських операцій із коштами в рублях та у валюті (без права залучення у вклади грошових коштів фізичних осіб). За наявності цієї ліцензії банк має право встановлювати кореспондентські відносини із необмеженою кількістю іноземних банків; ліцензія на залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів. Ця ліцензія може бути видана одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій із коштами в рублях та у валюті (без права залучення у вклади коштів фізичних осіб).

Розвиток банківського сектора у Росії, його становлення зумовило важливість створення правого поля. Законодавчі та правові акти, нормативи, інструкції регулюють банківську діяльність сучасних фінансових установ – від їхньої організації до надання послуг.

Сучасне банківське законодавство - специфічна галузь, що вивчає норми права, що регулюють товарно-грошові відносини між банками чи фінансовими установами та їх клієнтами.

Банківське законодавство РФ

Створення, розширення вітчизняного вітчизняного сектора зумовило розробку регулятором відповідного правого поля. Банківське законодавство РФ включає правові акти, інструкції, нормативи для ефективного регулювання банківської діяльності фінансових установ. Банківське регулювання - це грамотно розроблена система заходів, за рахунок яких держава за допомогою ЦБ забезпечує ефективність, безпеку діяльності банків, запобігаючи дестабілізуючим тенденціям. До регламенту контролю входить нагляд за кредитно-грошовими, розрахунковими операціями банків з позицій підтримки, зміцнення стабільності системи банків та захисту інтересів позичальників, кредиторів, вкладників.

Акти, загальноправові законодавчі документи різного рівня можна розподілити чотирма групи: спеціальні, змішані, податкові, звітні. За тривалий час у РФ розроблено, накопичено великий масив різноманітних інструкцій, біллів, законів, що регулюють питання виконання банківської діяльності. Це створення, контроль діяльності, ліцензування, ведення операцій, реорганізація, банкрутство.

Поняття банківського законодавства

Поняття банківського законодавства охоплює комплексну галузь законодавчої банківської бази, яка поступово переростає у правову галузь. Це сукупність правових, цивільних норм, регулюючих грошово-товарні відносини, які з діяльності банків, кредитних установ. Масштабність законодавчої бази банків також включає сукупність фінансових, адміністративно-правових законів, що дозволяють контролювати, управляти державними фінансами суб'єктами банківської системи.

Закони до прописані у Конституції, федеральних законах, нормативних актах ЦБ. Документи повноцінно охоплюють сферу діяльності банків, описують структуру функціонування, регулювання, реформування, створення грошово-кредитних схем Росії. У межах довірених повноважень ЦБ може запитувати, приймати в кредитних установах потрібну інформацію щодо їх роботи, розробляти перелік кваліфікаційних вимог до керівників, головних бухгалтерів банків.

Принципи банківського законодавства

Принципи банківського законодавства спеціалісти поділяють на дві групи. Загальні засади регламентують визначення конституційного статусу суб'єктів банківських відносин, основ системи економіки РФ. До таких принципів відносять: недоторканність власності, свободу економічного простору для банківської діяльності, свободу договору, необхідність конкуренції, заборону монополії, єдину грошово-кредитну систему, паритет інтересів суб'єктів у банківському праві.

Специфічні засади визначають організаційно-правові становища порядку побудови, функціонування, розширення банківської схеми діяльності. Вони включають дворівневу побудову банківської системи, де перший – Центральний Банк, другий – комерційні банки, кредитні установи, економічне районування щодо створення територіальних зон управління Банку Росії, диференціація повноважень, що передбачає розмежування ЦБ господарської, нормотворчої діяльності.

Напрями еволюції банківського законодавства

Грамотно розроблені напрями еволюції банківського законодавства – найважливіші інструменти еволюційного розвитку механізму управління банківської системою, визначальні основні напрями формування, розвитку, розширення діяльності банків. Важливе спрямування: регулярне внесення поправок, доповнень до банківського законодавства.

Подібна тенденція обумовлена ​​мінливими кон'юнктурними економічними умовами країни в цілому та конкретних ринків цінних паперів, капіталів у кредитній системі. Постійний розвиток дозволяє ефективно контролювати, регулювати схему діяльності банків, етапність кредитної експансії, рестрикції, відстежувати обсяги накопичення позичкового капіталу.

Податкове банківське законодавство

Податкове банківське законодавство – важливий аспект регулювання функціонування банків, становища якого частково відображені у банківських законах та податковому кодексі. Податкове регулювання передбачає визначення податкових ставок на основний прибуток банків, контроль за прибутковими операціями (факторинг, лізинг, траст).

Розмір податку на прибуток залежить від типу банківського інституту. На пільги у податковому режимі можуть розраховувати банки, які активно практикують ощадні послуги, споживче кредитування. Пільгові податкові умови поширюються на невеликі банки чи відновлені. Система оподаткування може сприяти прискоренню чи уповільнення збільшення капіталу банків, їх активності, кредитної діяльності.

Структура банківського законодавства

Структура банківського законодавства умовно можна розділити втричі групи. Перша містить дві частини: закони про діяльність ЦП та функціонування комерційних банків. Другу групу складають закони, що регулюють паралельно діючі інститути, які торкаються банківської діяльності. До останньої групи належать норми загального впливу: конституція, господарське право, Цивільний кодекс.

Законодавча база ділиться на федеральну систему законів та місцеву. Закони, прийняті центральної законодавчої, виконавчої владою грають головну роль у вдосконаленні, регулюванні банківської інфраструктури. Додаткову роль виконує місцеве законодавство, яке контролює локальну роботу банків.

Значення банківського законодавства

Банківські закони дозволяють чітко визначити правила, структуру, схему роботи банків. Від їхньої досконалості, повноти, актуальності залежить економічний результат функціонування кожної юридичної, фізичної особи, оскільки кредитно-фінансовий зв'язок банків із клієнтами несе прямий характер, крім посередників.

Істотно значення банківського законодавства у розвитку різних сфер народного господарства, що з активною участю банків у концентрації великих грошових капіталів господарників, перерозподілі ресурсів народного господарства. Неефективне, неактуальне законодавче регулювання тягне за собою погіршення кредитної, розрахунково-фінансової системи банків, добробуту населення, підприємців, формування кризової ситуації.

Порада від Порівняння.ру:Ми регулярно публікуємо останні новини в галузі банківського законодавства, тому ви будете знати всі зміни, що відбуваються на фінансовому ринку.

Сторінка 5 з 22

Джерела банківського права. Банківське законодавство

Для того, щоб стати реальністю та успішно виконувати свої функції, право повинно мати зовнішнє вираження, яке у вітчизняній та зарубіжній літературі називається формою чи джерелом права. Незважаючи на те, що ці поняття часто використовуються як синоніми, смислова різниця між ними, на наш погляд, все ж таки існує. Слід усвідомити розбіжності у теоретичному і практичному сенсах понять “джерело права” і “форма права” і їх спільно, але завжди за призначенням. Існування банківського права як галузі права, реалізація його принципів, а також принципів правової держави взагалі припускають наявність науково обґрунтованої концепції її джерел.

На думку дослідників, поняття “джерело права” належить до найбільш неясних у теорії права. Адже "джерело права" - це не більше як яскравий образ, який швидше повинен допомогти розумінню, ніж дати розуміння того, що позначається цим виразом. У зв'язку з цим цінним є зауваження Г. Ф. Шершеневича, що під терміном "джерело права"логічно розуміти сили, що творять право, а саме: правосвідомість, ідеї справедливості, державну владу, а також матеріальні, соціальні та інші умови життя суспільства.1 Традиційно до таких умов та ідей відносять правовий звичай, юридичний чи судовий прецедент, нормативний договір, нормативно-правові акти, що приймаються громадськими організаціями за санкцією держави, норми ділової етики, релігійну доктрину.Аналіз ситуації у правовій системі нашої країни дозволяє зробити висновок, що сьогодні у певному відсотковому співвідношенні для неї характерні всі відомі джерела права, за винятком, мабуть, релігійних текстів. Це твердження поширюється на банківське право.

Колосальну роль у вдосконаленні правового регулювання грають міжнародні акти. Їхнє особливе значення проявляється в контексті ст. 15 Конституції РФ, де закріплено пріоритет норм міжнародного права стосовно внутрішньому законодавству. До міжнародним актамяк джерела банківського права ставляться: рекомендації Базельського комітету з банківського нагляду; міжнародні банківські стандарти, що є сукупністю розроблюваних Міжнародною організацією зі стандартизації вимог щодо оформлення банківських документів; уніфіковані правила здійснення окремих форм безготівкових розрахунків, наприклад, Уніфіковані правила по інкасо, Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів; двох та багатосторонні конвенції, наприклад, Женевська конвенція про переказний і простий векселі та ін.

Локальні акти банківрегулюють на основі чинного законодавства відносини між банками та їх філіями, банком та клієнтами та ін. Дані акти розробляються самим банком та стають обов'язковими для клієнта з моменту підписання відповідного договору. Локальні акти можуть встановлювати операційний час у банку, можливості та умови кредитування рахунку тощо.

Як одне з джерел можна назвати арбітражну практику. За формами висловлювання її поділяють на рішення з окремих справ, постанови Пленуму Вищого Арбітражного Суду, інформаційні листи та огляди.

Серед джерел банківського права, як зазначалося, важливе місце займають, банківські правила та звичаї ділового обороту. Банківський звичайяк джерело банківського права характеризується наявністю сформованого широко застосовуваного правила поведінки у банківській сфері, не передбаченого законодавством.

Не можна також ігнорувати факт заповнення прогалин у нормативно-правовому регулюванні банківської діяльності за рахунок нормативного договору, норм ділової етики, до яких належать правила корпоративного управління або поведінки тощо. Цю ситуацію не можна розцінити інакше як позитивну. Неможливо вимагати від законодавця, щоб він охопив у нормах законів все різноманіття конкретних ситуацій, що складаються у житті. Таким чином, коло джерел банківського права не може бути обмеженим, як це пропонують деякі дослідники, вичерпним переліком нормативно-правових актів, закріпленим у ст. 2 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", де названа Конституція РФ, федеральні закони, нормативні акти Банку Росії. Надзвичайно важливим є механізм впливу джерел права на систему відповідних суспільних відносин. Найчастіше така дія здійснюється опосередковано, через зміни, що вносяться до законів та інших нормативно-правових актів. У цьому є суть джерел права, які живлять систему законодавства, як форми його выражения. Отже, що ширше коло джерел галузі права, то ефективніший правове вплив, наданий нею відповідні суспільні відносини, тим повніше враховуються інтереси як державних органів, а й усіх суб'єктів правовідносини, і навіть інших зацікавлених осіб, суспільства загалом.

До джерелам банківського праваможна віднести всі відомі на сьогоднішній день способи встановлення та вираження правових норм, а саме: закони та підзаконні нормативні акти, норми міжнародного права, судову практику, локальні акти банків, акти спілок та асоціацій кредитних організацій, нормативні договори, банківські правила та звичаї.

Як пояснює теорія, на відміну джерела, форма права- це способи вираження та доведення рішень правотворчих органів про прийняття відповідних норм права до зацікавлених осіб або спосіб, яким правилу поведінки надається державною владою загальнообов'язкова сила, спосіб визнання соціальних норм як обов'язкові. Можна дійти невтішного висновку, що ознака обов'язковості, властивий формі права за визначенням, і настільки значущий для джерела права, дозволяє розрізняти ці поняття. Основною формою реалізації права є нормативно-правовий акт, тобто. виражене письмовій формі рішення компетентних державні органи, у якому містяться норми права.1 Взаємодіючи друг з одним, групуючись по правовим галузям, нормативно-правові акти утворюють систему законодавства. Законодавство є формою права та одним із джерел його розвитку. Кожна галузь права представлена ​​відповідною галуззю законодавства.

Банківське законодавство – це сукупність нормативних правових актів, що взаємодіють між собою та регламентують суспільні відносини у сфері банківської системи щодо здійснення банківської діяльності.

Оскільки банківське право, як будь-яка інша галузь, реально проявляється через систему нормативно-правових актів, т. е. через банківське законодавство, необхідно розглянути його структуру та основні закономірності функціонування.

Насамперед, слід ще раз відзначити, що банківська діяльність у всі часи та в усіх державах користувалася та користується особливою увагою законодавця. Це зрозуміло, оскільки держава завжди використовує один із своїх наймогутніших інструментів - можливість розробки, прийняття та вимоги виконання загальнообов'язкових актів (законів) - для проведення певної політики у галузі створення та розподілу грошей у будь-яких їх формах та при виконанні ними будь-яких своїх функцій. Справді, банківське законодавство є одним з найважливіших інструментів державного регулювання банківської системи. Через систему законів і підзаконних нормативних актів, спираючись на накопичений за останнє десятиліття здебільшого негативний досвід, держава може вибудовувати контури нової банківської системи, орієнтованої як отримання прибутку, а й створення передумов зростання реального сектора вітчизняної економіки. У зв'язку з цим, при розгляді банківського законодавства у літературі запроваджується термін "правовий режим", що виражає якісні характеристики правого регулювання у сфері банківської системи У загальному вигляді правовий режим визначається як порядок регулювання, виражений у комплексі правових засобів, утворюють особливе поєднання взаємодіючих між собою дозволів, заборон і позитивних зобов'язань, створюють особливу спрямованість регулирования.До завдань правового режиму банківської діяльності, що встановлюється банківським законодавством, входить: перешкоджати шахрайству, спекуляції, неправомірним банкрутствам, недобросовісній конкуренції, а отже, підвищувати довіру до банківської системи. Банківське законодавство економічно розвинених країн передбачає типи та види банків, що діють у країні, форми їх організації та власності, статус та функції центрального банку, визначає умови ліцензування банківських послуг, правила роботи на ринку капіталів та цінних паперів, встановлює форми взаємовідносин кредитних організацій з центральним банком та іншими державними установами нагляду, визначає нормативи та правила ліквідності, рентабельності, передбачає податкові та інші пільги для деяких типів банків, а також умови та види відповідальності та ін. Як бачимо, масштаб соціальних завдань, що стоять перед банківським законодавством, неможливо переоцінити. Держава не може і не повинна відмовлятися від своїх суверенних прав у властивих їй формах впливати на грошово-кредитну систему, забезпечуючи цим її функціонування та розвиток на користь всього суспільства. Як було зазначено вище, коло суспільних відносин, регульованих банківським законодавством надзвичайно широке і різноманітне. Це визначає його комплексний міжгалузевий характер. Банківське законодавство поєднує у собі норми конституційного, цивільного, адміністративного, фінансового, податкового, кримінального, процесуального та інших галузей законодавства. Домогтися ефективності правового регулювання за цих умов можна, лише побудувавши чітку та несуперечливу систему нормативних правових актів. На сьогоднішній день це завдання виконано лише частково.

З розвитком фінансового ринку та ускладненням економічних та соціально-політичних відносин, масив нормативних актів, що регулюють банківську діяльність, постійно розростається. За оцінкою фахівців, банківське законодавство містить на сьогодні 8734 нормативні акти, обсяг яких перевищує 11600 сторінок.

У зв'язку з цим надзвичайно важливо виявити структуру банківського законодавства, тобто визначити, які закони та підзаконні нормативні акти входять до його складу та яка їхня ієрархія.

Система законодавства є сукупність існуючих у тому чи іншій державі нормативно-правових актів (законів, указів, статутів, декретів, постанов уряду та інших.), що підрозділяється відповідно до різними критеріями якісно певні складові. У Російській Федерації система нормативно-правових актів або система законодавства представлена ​​такими елементами: федеральні закони, укази Президента РФ, постанови Уряду РФ, закони суб'єкта РФ, нормативно-правові акти органів виконавчої влади суб'єкта РФ, нормативно-правові акти органів місцевого самоврядування, організацій та підприємств. Враховуючи, що, відповідно до пункту "ж" статті 71 Конституції РФ, фінансове, валютне, кредитне регулювання, що виражають суть банківської діяльності, віднесені до ведення Російської Федерації, ми обмежимо коло своєї уваги лише загальнофедеральними нормативно-правовими актами. До них з перерахованих вище відносяться федеральні закони, укази Президента РФ, постанови Уряду РФ. Таким чином, банківська діяльність може регулюватись лише на загальнофедеральному рівні. Це ж вимога Конституції РФ конкретизовано у ст. 2 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", де йдеться тільки про федеральні закони, що регулюють банківську систему та банківську діяльність. Закони та підзаконні акти суб'єктів Російської Федерації у цій статті не названі. Регулювання локальної діяльності кредитних організацій, тобто встановлення правил проведення банківських операцій та угод, а також здійснення інших функцій нагляду та контролю відповідно до норм Конституції РФ, Федерального закону "Про Центральний Банк РФ (Банку Росії)", Федерального закону "Про банках і банківську діяльність” – це виняткова прерогатива Центрального Банку Російської Федерації. Банк Росії має нормотворчі повноваження і здійснює їх у формі положень, вказівок, інструкцій, наказів і листів та ін. Проте, відповідно до останньої редакції закону про Центральний Банк від 10 липня 2002 року, до елементів банківського законодавства можна віднести лише положення, вказівки та інструкції.

Структура банківського законодавства виявляється під час розгляду ч. 2 ст. 2 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", де закріплено, що правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією РФ, Федеральними законами "Про банки і банківську діяльність", "Про Центральний Банк Російської Федерації (Банку Росії)", іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.

Як бачимо, у зазначеній статті наведено закритий перелік елементів банківського законодавства. Це формулювання не залишає сумнівів, що всі підзаконні нормативні акти, крім нормативних актів Банку Росії, не входять до структури банківського законодавства. Інші підзаконні нормативні акти, саме - укази Президента РФ і постанови Уряду РФ можна зарахувати до джерел банківського права. Укази Президента РФ можуть прийматися з будь-якого питання, що входить, відповідно до ст. 80 Конституції РФ, у його компетенцію, зокрема з питань, що становлять предмет банківського права, крім випадків, коли це питання відповідно до федерального законодавства може бути врегульоване лише законом. Відповідно до ч. 2 ст. 80 Конституції РФ Президент РФ уповноважений приймати необхідні реалізації своїх функцій заходи лише на підставі законів, а й у відсутності. Це зване делеговане законодавство означає обов'язок Президента РФ у разі відсутності закону приймати нормативні правові акти задля забезпечення норм Конституції РФ до прийняття федеральних законів. Наявність указу Президента не обмежує права Державної Думи прийняти з цього питання закон і встановити інші норми.

Відповідно до п. "б" ст. 114 Конституції РФ, Уряд РФ забезпечує проведення в Російській Федерації єдиної фінансової, кредитної та фінансової політики. Уряд РФ відповідно до п. 1 ст. 115 Конституції РФ на підставі та на виконання Конституції РФ, Федеральних законів, нормативних указів Президента РФ видає постанови та розпорядження та забезпечує їх виконання.

Укази Президента РФ і постанови Уряди РФ не входять до структури банківського законодавства, тобто не можуть безпосередньо регулювати банківську систему та банківську діяльність, але є найважливішими джерелами банківського права і в цьому сенсі є орієнтиром для законодавця.

Отже, у систему банківського законодавства РФвходять:

1) норми Конституції РФ, зокрема п. "ж" ст. 71, ст.75;

2) два спеціальних, системотворчих банківських закони - Федеральні закони "Про банки і банківську діяльність" і "Про Центральний Банк Російської Федерації (Банку Росії)";

3) інші федеральні закони, що містять норми банківського права, серед яких насамперед необхідно назвати Цивільний кодекс РФ, а також Федеральні закони "Про акціонерні товариства", "Про ринок цінних паперів", "Про валютне регулювання та валютний контроль", "Про заставі” та багато інших;

4) становища, вказівки, інструкції Банку Росії.

Перехід нашої країни до ринкових відносин зумовлює необхідність приведення банківського законодавства у відповідність до потреб ринкової економіки та основними принципами його побудови у більшості економічно розвинених країн. Розвиток галузі права та відповідної галузі законодавства в єдиному напрямку, у руслі загальних принципів та методів дозволить швидше досягти поставлених перед банківською системою цілей. Системна єдність галузі права потребує розвиненості законодавства. Банківське законодавство Російської Федерації досі не кодифіковано. Однак потреба в кодифікації можна назвати назрілою. Зумовлено подібне затвердження серйозними структурно-функціональними вадами даної галузі законодавства, які перешкоджають ефективному регулюванню банківських правовідносин та не можуть бути усунені інакше. Прийняття Банківського кодексу РФ – найважливіше, перспективне завдання у розвитку банківського законодавства Росії.

Банківське законодавство Російської Федерації поділяється на спеціальне банківське законодавство та загальне банківське законодавство.

Під спеціальним банківським законодавством як основною групою джерел банківського права розуміється система законодавчих актів, що складається з Федеральних законів «Про банки та банківську діяльність», «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» та « Про реструктуризацію кредитних організацій». Спеціальне банківське законодавство має предмет, що з предметом галузі банківського права, підпорядковується тим самим принципам і здійснює самі функції, як і галузь банківського права.

Слід сказати, що спеціальне банківське законодавство нині ще не набуло свого остаточного оформлення. На розгляді Державної Думи РФ знаходяться проекти федеральних законів «Про федеральний державний архів кредитних історій», «Про гарантування вкладів громадян у банках» , «Про використання платіжних карток у Російській Федерації» та ін.

Говорячи про перспективи розвитку спеціального банківського законодавства, необхідно наголосити, що головним напрямом його вдосконалення, але, на нашу думку, є його кодифікація. Саме галузева кодифікація дає можливість проаналізувати весь основний нормативний матеріал банківського законодавства та кореспондуючої йому галузі банківського права, забезпечити велику взаємопов'язаність нормативних актів, що до нього входять.

Загальне банківське законодавство включають норми, що містяться в Цивільному кодексі РФ, Кримінальному кодексі РФ, Митному кодексі РФ, Законі РФ «Про валютне регулювання і валютний контроль» і т.д., які так чи інакше регулюють порядок здійснення банківської діяльності кредитними організаціями та Банком Росії.

Банківське законодавство посідає чільне місце у системі джерел права, що визначається наступними специфічними ознаками закону як основного джерела права:

1) закони приймаються виключно законодавчими органами державної влади чи шляхом референдуму;

2) вони мають вищої юридичної силою стосовно іншим нормативно-правовим актам, тобто. зміст інших нормативно-правових актів має суперечити законам;

3) вони регулюють найважливіші основні відносини. У законах закріплюється тип банківської системи Росії, компетенція за Центральний банк РФ, правничий та обов'язки кредитних організацій тощо.

5) вони приймаються з дотриманням спеціальних процесуальних норм.