Прибутковий ордер 1с 8.3 бухгалтерія. Вид операції "Повернення від постачальника"

Діяльність будь-якого суб'єкта господарювання супроводжується такими ситуаціями, коли потрібні готівкові кошти. Їх використовують для виконання термінових взаєморозрахунків із клієнтами, постачальниками, підзвітними суб'єктами, ними виплачують зарплату, оплачують витрати тощо. Контроль обліку коштів у установі відбувається завдяки касовій книзі, видатковим та прибутковим касовим ордерам.

У касі підприємства гроші виникають у результаті взаєморозрахунків з покупцями, з банку, від постачальників, підзвітних суб'єктів, отримання кредиту чи позики та інших прибуткових операцій. Головний документ, що оформляє прихід готівки – це прибутковий касовий ордер (ВКО).

Визначення ПКО

Первинним бланком бухгалтерії вважається прибутковий касовий ордер. Він необхідний ведення обліку касових операцій. Прихід коштів у касу установи супроводжується друкуванням чи виписуванням прибуткового ордера. Вигляд бланка приходника загальноприйнятий (КО-1) його можна знайти в альбомі з уніфікованими бланками обліку касових операцій та результатів інвентаризації.

Прибутковий касовий ордер в 1С створений формою КО-1. З його допомогою відбувається автоматичний та швидкий облік процесів, пов'язаних із приходом готівки до каси. Використовувати довільну форму документа заборонено законом. Прибутковий касовий ордер і квитанція, що додається до нього, заповнюється відповідно до ст. 13 ст. 19-21 «Порядку ведення касових операцій на РФ».

Друкований вид бланка обов'язково підписується головбухом або іншою особою, яка має відповідні повноваження, отримані згідно з письмовим підтвердженням керівника. На відривній квитанції ставиться підпис головбуха, касира, котрий прийняв гроші. На квитанції, як і на прибутковому касовому ордері ставлять друк, потім її віддають особі, яка принесла гроші в касу.

Екранна форма ПКО в 1С 8.3

Робота з касою в 1С починається зі створення прибуткового касового ордера. Алгоритм дій нескладний:

• У правій частині екрана програми треба натиснути на вкладку "Банк та каса";

Фото №1 «Вкладка банк та каса»:

• У меню знаходимо підрозділ «Каса» і в ньому вибираємо Касові документи - Надходження - Прибутковий касовий ордер;
• Натискаємо на кнопку "Надходження". Вона має прямокутну форму з написом «Надходження» та зелений хрестик;
• Після цього відкриється електронний вид документа, як показано малюнку №2.

Фото №2 «Екранна форма ПКО»:

Варто зауважити, що заповнений в електронному варіанті бланк роздруковується в одному екземплярі. Якісь виправлення в ньому неприпустимі. Після підписання, печатка ставиться своєрідним чином - більша її частина заходить на відривну квитанцію, а інша частина друкується на прибутковому касовому ордері. Потім прибутковий ордер реєструється у журналі №КО-3. Цей документ теж автоматизований у 1С. Можна будь-якої миті відстежити рух готівки по даному журналу реєстрації ПКО та РКО.

Правильне наповнення ПКО в 1С 8.3

Прибутковий касовий ордер в 1С запрограмований отже може виконувати кілька різних за змістом операцій, які по-різному відбиваються у обліку. Якщо на екрані відкритий прибутковий ордер, як на малюнку №2, тоді його можна заповнювати, враховуючи від кого, надходять гроші в касу. Це впливає вибір виду операції та рахунки обліку. Наведений нижче приклад розглядає вид операції «Отримання готівки у банку».

Порядок заповнення:

• Далі натискають кнопку «Провести», документу автоматично присвоюється порядковий №. Номери ПКО йдуть строго один за одним;
• Натиснувши кнопку Дт/Кт, буде видно сформовані програмою проводки, приклад малюнку №5.

Фото №5 «Надходження готівки»:

Прибутковий касовий ордер у 1С сформований. Тепер його можна провести, записати та роздрукувати, натиснувши на кнопку «Прибутковий касовий ордер», поруч із кнопкою намальовано піктограму принтера. Який вигляд друкований зразок ПКО видно на зображенні №6.

Фото №6 «Друкована форма прибуткового касового ордера»:

Внизу документа ставляться підписи та друк, по розривній лінії відокремлюється квитанція від прибуткового касового ордера. Квитанцію, як і зазначалося вище, віддають особі, яка здала гроші, а ордер залишається у бухгалтерії.

Повернувшись до розділу «Банк і каса», підрозділ «Каса» — «Касові документи», буде видно ордер. Він помічається зеленою галочкою. У підрозділі «Банк» — «Банківські виписки» на дату складання прибуткового ордера внизу діалогового вікна буде видно, скільки грошей на цей день було списано з розрахункового рахунку та скільки надійшло. У суму «Списано» увійдуть 50 тис. руб., Які організація отримала в касу зі свого банківського рахунку. Дивись зображення №8.

Фото №8 «Касові документи»:
Фото №9 «Банківські виписки»:

Прибутковий касовий ордер в 1С можна змінювати вручну, для цього необхідно вибрати документ, натиснути на «Рух документа», поставити галочку на «Ручне коригування» та вносити потрібні зміни та поправки у проводку.

Робота з касовою книгою в 1С 8.3 та звіт касира

Касова книга в 1С відображає всі рухи коштів на підприємстві, як їхній прихід, так і списання. Будь-яка організація, де є каса має вести лише одну касову книгу. Вона нумерується, шнурується, опечатується сургучним або мастичним друком. Підписами головного бухгалтера та керівника підприємства засвідчується кількість аркушів у книзі.

Після того як касир видасть, або отримає кошти в касу за ордерами, він зобов'язаний зробити це запис у касову книгу. Наприкінці кожного дня працівник каси підраховує підсумок протягом дня, виводячи залишок грошей у касі на таке число. Цю інформацію він передає до бухгалтерії у вигляді звіту касира. Це відривна частина касової книжки, тобто. повне її дублювання протягом дня. Видаткові та прибуткові касові бланки віддаються разом із звітом касира під підпис у касовій книзі.

Програма 1С полегшила рутинну працю бухгалтерії. Тепер звіт касира 1С формується одним натисканням кнопки. Він складається завдяки створеним прибутковим касовим ордерам та РКО, на підставі проводок, де є рахунок 50.01 «Каса організації».

Покрокове формування касової книги та звіту касира в 1С:

• У лівому стовпчику меню вибираємо «Банк та каса»;
• У підрозділі "Каса" вибираємо пункт "Касові документи". Цей пункт відображає всі ПКО та РКО, проведені, видалені та не проведені. Можна буде побачити валюту цих операцій, номери та дати документів, найменування контрагентів та види операцій;
• Потім натискають на кнопку "Касова книга" і на екрані виводиться друкований вигляд документа, тут вибирається число, за яке потрібен звіт та організація, приклад на малюнку №10.

Фото №10 «Касова книга»:

Касова книга у 1С має уніфіковану форму. Це затверджений бланк №КО-4. У документі відображається:

• Скільки грошей було на початку дня;
• Обороти протягом дня, тобто. прихід та витрата, зазначено від кого був прихід або кому видавалися кошти;
• Зазначається підсумок протягом дня і виводиться підсумковий залишок наприкінці дня;
• Реквізити організації; дата створення касової книги;
• Номери листів, П.І.Б. головного бухгалтера, бухгалтера, касира та керівника підприємства, місця для їх підписів та друку.

На малюнку №10 видно, що касова книга створюється автоматично у двох копіях. Одна з них – це звіт касира в 1С, який передається до бухгалтерії, інша залишається у касира.

Коли вибирають неконкретний день, а довільний період формування касової книги, тоді вона формуватиметься на кожен касовий день із порядковою нумерацією: аркуш 1, аркуш 2 тощо. Звіт може створюватися окремо з різних валют або загальний у всіх касах, але вже у російських рублях. У разі, якщо за звітний період взято один день, тоді додатково відображається сума, взята з каси на виплату зарплатню за це число.

Фото №11 «Журнал касових документів»:

Звіт КО-4 можна скласти й іншим способом. Для цього потрібно зайти до «Банку та каса», обрати підрозділ «Звіти» — «Касова книга». У цьому підрозділі не завжди відображаються потрібні звіти, щоб їх туди додати, треба натиснути вгорі екрана на кнопку «Налаштування навігації», вона виглядає як шестерня, і з списку перетягнути потрібні звіти зліва направо. Тут же вибирають і звіт КО-3 – це Журнал касових документів, приклад наведений вище на картинку №11.

ПКО та РКО - це основні документи, що використовуються для відображення руху грошових коштів у касі. Вони потрібні практично у будь-якій організації, і в цій статті я розповім, як працювати з ними у програмі 1С: Бухгалтерія підприємства 8 редакції 3.0. Крім цього, йтиметься про те, як перевірити коректність ведення касових операцій і як встановити ліміт залишків грошей у касі.

Отже, для того, щоб відобразити прихід грошових коштів до каси, необхідно перейти на вкладку "Банк та каса" та вибрати пункт "Надходження готівки (ПКО)".

Додаємо новий документ за кнопкою "Створити". У формі необхідно правильно вибрати вид операції, від цього залежить склад полів документа, які потрібно заповнити. Ми відображатимемо операцію "Оплата від покупця".

Потім вибираємо організацію (якщо в основі їх кілька), контрагента (при необхідності створюємо нового), вказуємо суму та рахунок обліку. У табличну частину додаємо рядок та вказуємо договір, статтю руху грошових коштів, суму, ставку ПДВ, рахунки розрахунків. Якщо платіж потрібно віднести до різних договорів, можна додати кілька рядків. Поле "Підстава" також необхідно заповнити для того, щоб ця інформація відображалася у друкованій формі ПКО.

Під час проведення документа у разі формується рух за рахунками Дп 50 Кт 62.

Для того, щоб відобразити в програмі витрати коштів, необхідно на вкладці "Банк та каса" вибрати пункт "Видача готівки (РКО)".

У цьому документі також потрібно вибрати вид операції, ми розглянемо операцію "Виплата заробітної плати за відомостями".

Вибираємо організацію та додаємо рядок у табличну частину. Якщо раніше вже була створена відомість на виплату зарплати, то потрібно її вибрати, або можна створити нову відомість безпосередньо з поточного документа.

Відомість можна заповнити по всіх співробітниках автоматично, натиснувши відповідну кнопку або вручну додати потрібних людей.

Натискаємо "Провести та закрити", суми в документі "Видача готівки" проставляються автоматично на підставі створеної відомості. Залишається тільки вибрати статтю руху коштів у полі, розташованому під табличною частиною.

Цей документ створює проводку Дт 70 Кт 50.

Ще я рекомендую встановити в програмі ліміт залишків грошей у касі, який використовуватиметься під час перевірки правильності ведення касових операцій. У тому випадку, якщо його буде перевищено в якийсь день, програма повідомить про це. Але цю операцію можуть не виконувати суб'єкти малого бізнесу та ІП, які відповідно до нового порядку, який набув чинності з 1 червня 2014 року, не мають обов'язку контролювати ліміт.

Всім іншим потрібно зайти на вкладку "Головне", вибрати пункт "Організації", натиснути кнопку "Ще" та "Ліміти залишку каси".

У таблиці, що відкрилася, за кнопкою "Створити" вказуємо ліміт і дату, з якої він діє.

Щоб перевірити коректність ведення обліку по касі, необхідно скористатися обробкою "Експрес-перевірка ведення обліку", яка знаходиться на вкладці "Звіти".

У формі обробки необхідно встановити період перевірки, натиснути кнопку "Показати налаштування" та встановити галочку "Операції по касі". Потім натискаємо "Виконати перевірку".

Програма повідомить, чи є помилки в даному розділі обліку, а також підкаже інформацію про них за наявності.

Якщо у вас залишилися питання, ви можете задати їх у коментарях до статті або на нашому форумі.

А якщо вам потрібно більше інформації про роботу в 1С: Бухгалтерії підприємства 8, то ви можете безкоштовно отримати нашу книгузасланні.

Для оформлення операцій з роботи з касою в 1С Бухгалтерія 8.3 використовуються документи: прибутковий та видатковий касовий ордер. Журнал реєстрації видаткових та прибуткових касових ордерів в 1С розміщується у пункті «Касові документи» меню «Банк та каса».

Для того щоб створити новий документ, натисніть на кнопку «Прихід» у формі списку.

Набір полів і проводок, що відображаються, безпосередньо залежить від зазначеного значення в полі «Вигляд операції».

Розглянемо кожен вид докладніше:

За замовчуванням рахунок дебету скрізь 50.01 - "Каса організації".

Видатковий касовий ордер

Для створення РКО у списку касових документів 1С 8.3 необхідно натиснути кнопку «Видача».

Оформлення цього документа практично нічим не відрізняється від надходження до каси. Набір реквізитів також залежить від обраного виду операції.

Єдине, що варто відзначити – при виборі виду операцій із виплати заробітної плати (крім договорів підряду) у документі необхідно вибрати відомості на виплату зарплати через касу. Також у документах погашення вказується вид платежу: погашення боргу чи відсотків.

Ліміт залишку каси

Для встановлення ліміту каси перейдіть до однойменного розділу картки довідника «Організації». У нас він знаходиться у підрозділі «Ще».

У цьому довіднику вказується сума ліміту та період дії. Цей функціонал значно спростив життя бухгалтерам на дотримання законодавства.

Касова книга

У програмі 1С:Бухгалтерія реалізовано функціонал формування касової книги (форма КО-4). знаходиться в журналі ПКО та РКО. Для її відкриття натисніть кнопку «Касова книга».

У шапці звіту вкажіть період (за промовчанням проставлено поточний день). Якщо у вашій програмі облік ведеться більш ніж по одній організації, її необхідно вказати. Крім цього, ви можете вибрати при необхідності конкретний підрозділ, за яким касова книга сформується.

Для більш уточненого налаштування звіту натисніть кнопку «Показати налаштування».

Тут ви можете вказати, як формуватиметься касова книга, і деякі з налаштувань щодо її оформлення в 1С.

Після того, як ви внесли зміни до налаштування цього звіту, натисніть «Сформувати».

В результаті вам виведеться звіт з усіма рухами грошових коштів по касі, а також залишками на початок/кінець дня та залишками.

Інвентаризація каси у 1С 8.3 Бухгалтерія

Порядок проведення інвентаризації каси описаний у наказі Мінфіну РФ №49 від 13.06.1995.

На жаль, у програмі 1С 8.3 немає акта інвентаризації готівки за формою ІНВ-15. Це побажання вже було запропоновано у фірму 1С. Можливо, колись вони й доопрацюють програму, але поки що бухгалтерам доводиться проводити інвентаризацію каси вручну.

Завантажити бланк та зразок заповнення ІНВ-15 можна по .

Найбільш швидким та ефективним способом вирішення даної проблеми є замовлення обробки для формування ІНВ-15 у спеціаліста. Ця обробка не тільки заощадить багато часу, а й скоротить вплив людського фактора, що дозволить уникнути помилок.

Навчальне відео

Дивіться також відео інструкцію з обліку касових операцій у 1С 8.3:

Прибутковий касовий ордер (ПКО) - це документ, яким виробляється прийом готівки до каси організації, оформляється уніфікованої формою КО-1. Знайти документ Прибутковий касовий ордер у 1С 8.3 можна в меню Банк та каса – Касові документи:

Отже, при заповненні прибуткового касового ордера в 1С 8.3 спочатку визначаємо вид господарської операції, в результаті якої гроші припадають у касі. У цій формі документа є реквізит Вид операції, при зверненні якого спливає вбудований довідник операцій:

Дата документа автоматично дорівнює поточній, за необхідності її можна міняти. Номер документа проставляється також автоматично, по порядку. Але за необхідності його також можна міняти.

Залежно від встановленого виду операцій екранна форма документа змінюється, надавши користувачеві 1С 8.3 для заповнення потрібні реквізити для синтетичного та аналітичного обліку. Якщо в переліку операцій немає відповідного за змістом, можна вибрати Інша парафія.

Отже, розглянемо операції, що найчастіше зустрічаються.

У шапці документа необхідно заповнити реквізит Контрагент, обравши покупця із відповідного довідника, та проставити суму у полі Сума платежу.

• Кнопка "Додати" додає порожні рядки в таблицю документа;
• Для аналітичного обліку необхідно заповнити реквізити Договір та Стаття ДДС, обравши їх із вбудованих довідників. У процесі роботи в 1С 8.3 можна доповнювати довідники записами, що бракують;
• Рахунок розрахунків у таблиці проставляється автоматично після встановлення виду операції. Рахунок 62.02 проставляється у разі, якщо це є авансовий платіж;
• Якщо необхідно внести до друку документа додаткову інформацію, то натисніть на рядку з виділеним зеленим шрифтом Реквізити друкованої форми:

Після проведення документа на кнопку Провести або Провести та закрити формується бухгалтерська проводка з кореспонденцією рахунків Дебет 50 Кредит 62.

• Кнопка Друк виводить на принтер уніфіковану форму КО-1, заповнену відповідними даними;
• Якщо організація є платником ПДВ, то на отриманий аванс слід оформити рахунок-фактуру. Для цього слід використовувати кнопку Створити на підставі та вибрати однойменний рядок;
• Кнопка Ще містить додаткові функції, які можна застосувати до документа, у тому числі надрукувати касовий чек через підключений фіскальний реєстратор або прикріпити додаткові файли:

Якщо в касу надходить роздрібна виручка, слід використовувати іншу операцію Роздрібна виручка.

При оформленні ПКО в 1С 8.3 на оприбуткування готівки з банку зовнішній вигляд екранної форми ПКО виглядає зовсім інакше. Автоматично проставляється рахунок кредиту (рахунок 51):

З метою аналітичного обліку залишиться лише вказати реквізит Стаття ДДС, а реквізитах друкованої форми документа ПІБ співробітника, який вносив гроші у касу.

При виборі інших видів операцій із прийому коштів, важливо заповнити аналітику для бухгалтерських рахунків за кредитом операції, оскільки дебет завжди буде у рахунку 50. Це зазвичай реквізити Контрагент, Договір, Стаття ДДС.

Про можливі помилки при проведенні касових операцій у 1С дивіться у наступному відео:

Як зробити видатковий касовий ордер у 1С 8.3

Видатковий касовий ордер (РКО) формується при видачі готівки з каси організації. Оформляється уніфікованою формою КО-2.

Подібно до заповнення прибуткового касового ордера в 1С 8.3, зміст екранної форми залежить від типу обраної операції. Розглянемо найпоширеніші види операцій.

При виплаті зарплати 1С 8.3:

• У шапці документа зазначаються дата виплати та вид операції Виплата заробітної плати за відомостями;
• У табличній частині цієї форми за кнопкою Додати вибирається документ Відомість до каси, яку можна попередньо створити (Відомість за формою Т-53);
• Якщо необхідно, можна додати або змінити інформацію в друкованій формі, скориставшись рядком Реквізити друкованої форми;
• При проведенні документа створюється бухгалтерське проведення з кореспонденцією Дебет 70 Кредит 50 з аналітикою по співробітникам:

При видачі грошей у підзвіт необхідно:

• Вибрати співробітника із довідника Фізичні особи;
• Бажано у довіднику заповнити паспортні дані працівника, щоб вони автоматично заповнилися у документі. Інакше, доведеться це робити щоразу, коли заповнюєте РКО на конкретну людину;
• При проведенні документа створюється бухгалтерське проведення з кореспонденцією рахунків Дебет 71 Кредит 50 з аналітикою по співробітнику:

Де в 1С 8.3 встановити ліміт залишку каси

У 1С Бухгалтерія 8.3 це відповідає регістр відомостей Ліміт залишку каси. Вказаний ліміт діятиме з тієї дати, яка введена в 1С 8.3 і доки не будуть введені нові показники:

Яким чином у 1С 8.2 можна відстежити правильність дотримання ліміту каси встановленого банком розглянуто у наступному відео уроці:

Вивчити особливості оформлення касових операцій у 1С 8.3 (рахунки обліку, документи, проводки) і навчитися встановлювати ліміт каси для контролю за веденням касових операцій можна на модулі.

Поставте вашу оцінку до цієї статті:

Робота з касою та касовими документами – це невід'ємна частина бухгалтерської діяльності. Вона включає встановлення ліміту каси, облік надходження коштів через прибутковий касовий ордер (ПКО) та облік витрати через видатковий касовий ордер (РКО). Розглянемо кожен вид операцій із порядку.

Ліміт каси

Кожна велика організація, яка працює з готівкою, повинна встановлювати ліміт каси - це регламентується Вказівкою Банку РФ. Виняток становлять малі підприємства та підприємці. Встановлений ліміт каси не можна перевищувати, але можна щомісяця змінювати, це має бути підтверджено документально підписаним наказом керівництва. Інакше можна одержати штраф від податкового інспектора.

Ліміт каси або ліміт залишку готівки в касі це максимально допустима сума готівки, яка може зберігатися в касі на кінець робочого дня.

Тепер з'ясуємо, як у програмі встановити ліміт каси. Для цього потрібно перейти у вкладку меню "Довідники", розділ "Підприємство", довідник "Організація". Заходимо в налаштування організації та у верхній панелі натискаємо «Ще», вибираємо пункт «Ліміти залишку каси»:

Потрапляємо у заповнення документа. Натискаємо клавішу "Створити". У віконці, що відкрилося, вводимо дату, з якої буде діяти дана настройка, і вводимо розмір ліміту каси, тобто вказуємо суму готівки, яка може знаходитися в касі.

Тиснемо «Записати та закрити». Ліміт вказано. Це періодичне налаштування. Якщо, скажімо, хочемо, щоб через місяць діяв інший ліміт, то створюємо новий документ з потрібною датою, вказуємо розмір ліміту та проводимо. Усі документи можна переглянути у журналі:

Перейдемо тепер у вкладку меню «Банк і каса» і подивимося, які журнали включає розділ «Каса»:

• Касові документи – це прибуткові та видаткові касові ордери;
• Оплати платіжними картками – це еквайринг;
• Авансові звіти – дозволяють звітувати підзвітним особам;
• Управління фіскальним реєстратором – дозволяє закрити зміну, зробити X-звіт та Z-звіт;
• Управління еквайринговим терміналом - дозволяє зробити налаштування даного терміналу.

Прибуткові касові ордери

Тепер докладно розглянемо касові документи. Почнемо з прибуткових касових ордерів. Вони оформляються через кнопку "Надходження". За допомогою ПКО можна зробити велику кількість операцій. Це визначається пунктом «Види операцій»:

• Роздрібна виручка;
• Повернення від постачальника;
• Отримання готівки у банку;
• отримання позики від контрагента;
• Повернення позики контрагентом;
• Повернення позики працівником;

За документом формується проведення ДТ50.01 - КТ62.01 - надходження від покупця.

Після проведення документа внизу з'являється настройка "Реквізити друкованої форми". Тут можна вказати інформацію, яка відображатиметься під час друку ПКО:

• Прийнято від - назва організації;
• Підстава – найменування документа та номер;
• Додаток;
• Коментар.

Друк здійснюється за допомогою клавіші вгорі екрана «Прибутковий касовий ордер (КО-1)». Друкуємо та віддаємо на підпис.

Якщо підключено фіскальний реєстратор, то через кнопку «Надрукувати чек», що знаходиться на верхній панелі, можна надрукувати чек. Зверніть увагу, що до ПКО можна додати необмежену кількість рядків. Зроблено це для того, щоб можна було розділити оплату або за договорами або за статтями руху коштів. Наприклад додамо ще один рядок, розділимо суму надходження та вкажемо статтю ДДС – «Інші надходження». А рахунок розрахунків 62.01.

Проведемо документ і подивимося проводки, що сформувалися. Єдине, що змінилося, ця сума розбилася на дві частини:

• Дт50.01 – Кт62.01 – оплата від покупців;
• Дт50.01 – Кт62.01 – інші надходження.

Вид операції «Роздрібна виручка»

Заповнюються поля:

• Вид операції - роздрібна виручка;
• Номер та дата формуються автоматично;
• Склад – вказуємо роздрібний склад;
• Сума виторгу;
• Стаття ДДС – роздрібна виручка.

Перевіряємо, проводимо. При необхідності відправляємо на друк та віддаємо на підпис.

Вид операції "Повернення від підзвітної особи"

Тут заповнюємо:

• Номер та дата – пропускаємо;
• Підзвітна особа – вводимо дані, від кого приймаємо повернення коштів;
• сума;
• При необхідності заповнюємо пункт «Реквізити друкованої форми» - відображатиметься під час друку ПКО.

Друкуємо та віддаємо на підпис.

Проведення по цьому виду виглядатиме так: Дт50.01 – Кт71.01.

Вид операції "Повернення від постачальника"

Заповнюються:

• Вид операції – повернення підзвітної особи;
• Контрагент - назва організації, від якої приймаємо повернення;
• Сума платежу;
• Договір;
• Решту заповнює програма самостійно;
• За потреби заповнюємо «Реквізити друкованої форми».
• Проводимо, друкуємо, віддаємо на підпис. Формується проведення ДТ50.01 - КТ60.01

Вид операції «Отримання готівки у банку»

В даному випадку потрібно проставити тільки вид операції та суму, а всі інші параметри програма заповнить автоматично. Залишається лише перевірити та провести документ. Друкуємо та віддаємо на підпис. Якщо подивитися проводку, то позначиться рух коштів з розрахункового рахунку до каси: Дт50.01 - Кт51:

Вид операції «Отримання позики від контрагента»

Заповнюємо:

• Вид операції;
• Контрагент – від кого отримуємо позику;
• Сума платежу;
• Договір – має бути іншим;
• Стаття ДДС – отримання кредитів та позик;
• Рахунки розрахунків – 67.03.

Проводимо, друкуємо, віддаємо на підпис. Дивимося проведення: Дт50 - Кт67.03 - отримання грошової позики/кредиту.

Вид операції "Отримання кредиту в банку"

Заповнюється аналогічно до попереднього вигляду, тільки в полі «Контрагент» потрібно вказати назву банку. Контрагент необхідно ввести заздалегідь. Рахунок обліку тут проставляється за замовчуванням.

Вид операції «Повернення позики контрагентом»

Заповнюємо:

• Вид операції;
• Контрагент
• Сума платежу;
• Договір – у цьому вигляді має бути «Інші»;
• Рахунки розрахунків – 58.03 (Надані позики).

Проводимо. Якщо потрібно заповнюємо "Реквізити друкованої форми", відправляємо на друк та віддаємо на підпис.

Вид операції «Повернення позики працівником»

Цей вид заповнюється аналогічно, лише вказуємо не контрагента, а фізичну особу. Прописуємо суму. Проводимо, заповнюємо якщо потрібно налаштування друкованої форми. Друкуємо, віддаємо на підпис. У проводці відображатиметься Дт50.01 – Кт73.01 – надходження від погашення позик.

Вид операції «Інша парафія»

Тут можна вказати будь-який рахунок, будь-яку аналітику. За допомогою операції «Інша парафія» можна оформити всі ті операції, які розглядали раніше.

Якщо виникла потреба оприбуткувати надходження коштів у валюті, необхідно проставити рахунок 50.21 (Каса організації у валюті). Стає доступним вибір валюти, яка потрібна. По касі, аналогічно до банківських документів, відбувається переоцінка валюти та розрахунок курсових різниць.

Видаткові касові ордери

Тепер розглянемо видаткові касові ордери (РКО). Оформляються вони у журналі «Касові документи», за допомогою клавіші «Видача». Заповнення подібне до ПКО, тільки операція зворотна. За допомогою РКО можна оформити документи:

• Оплата постачальнику;
• Повернення покупцю;
• Видача підзвітній особі;
• Виплата заробітної плати за відомостями;
• Виплата заробітної плати працівникові;
• Виплата працівнику за договором підряду;
• Внесок готівки до банку;
• Повернення позики контрагенту;
• Повернення кредиту банку;
• Видача позики контрагенту;
• Інкасація;
• Виплата депонованої заробітної плати;
• Видача позики працівникові;
• Інша витрата.

РКО відрізняються від ПКО деякими видами операцій. Загостримо на них увагу.

Вид операції "Виплата заробітної плати за відомостями"

Вид операції "Виплата заробітної плати співробітнику"

Вид операції "Виплата співробітнику за договором підряду"

Заповнюється аналогічно конкретного одержувача. Стаття ДДС буде вказана – оплата постачальникам (підрядникам):

У проводках відображатиметься Дт76.10 - Кт50.01:

Вид операції «Інкасація»

Вид операції "Виплата депонованої заробітної плати"

Депонована вести – це оплата праці, яку співробітник з якихось причин не зміг отримати вчасно протягом терміну, встановленого в організації. Заповнюється.